1. Составьтеотчеты о движении денежных средств прямым и косвенным методами по представленным материалам.
2. Проанализируйтедвижение денежных средств, укажите достоинства и недостатки отчетов, составленных различными методами.
| Дебет
| Кредит
|
1. ГРУППИРОВКА ОПЕРАЦИЙ ПО СЧЕТУ «КАССА»
|
1.1. Сальдо на начало отчетного периода
| 8 450
| -
|
1.2. Получено наличными в банке
| 486 500
| -
|
1.3. Выплачено персоналу в счет оплаты труда
| -
| 449 690
|
1.4. Выдано под отчет на командировочные расходы
| -
| 28 400
|
1.5. Поступило от клиентов за услуги
| 34 200
| -
|
1.6. Сдано наличными в банк
| -
| 48 270
|
1.7. Возвращено подотчетных сумм
| 2 430
| -
|
1.8. Сальдо на конец отчетного периода
| 5 220
| -
|
2.ГРУППИРОВКА ОПЕРАЦИЙ ПО ТЕКУЩЕМУ СЧЕТУ В БАНКЕ
|
2.1. Сальдо на начало отчетного периода
| 37 260
| -
|
2.2. Перечислено поставщикам и подрядчикам
| -
| 554 200
|
2.3. Поступило от покупателей и заказчиков
| 937 400
| -
|
2.4. Сданы наличные кассиром организации
| 48 270
| -
|
2 5. Поступили штрафы и неустойки за нарушение хозяйственных договоров
| 102 300
| -
|
2.6. Получены в банке наличные кассиром организации
| -
| 486 500
|
2.7.Поступили дивиденды и проценты по ценным бумагам
|
| -
|
2.8. Поступили очередные транши долгосрочного кредита
| 300 000
| -
|
2.9. Перечислены штрафы и неустойки по исполнительным листам
| -
| 92 090
|
2.10. Перечислена в бюджет задолженность по налогам
| -
| 181 100
|
2.11. Получена краткосрочная ссуда банка
| 275 000
|
|
2.12. Выставлен аккредитив на оплату товаров
|
| 150 000
|
2.13. Уплачены проценты банку по ссудам
| -
| 42 390
|
2.14. Погашена задолженность по краткосрочной ссуде
| -
| 175 000
|
2 '5. Возврат суммы по аккредитиву
| 1 230
| -
|
2.16. Перечислено за ценные бумаги
| -
| 185 000
|
12.17.Поступила выручка от продажи не эксплуатируемых основных средств
| 52 100
| -
|
2.18. Поступила арендная плата
| 100 000
| -
|
2.19. Поступило страховое возмещение по товарным операциям
| 99 900
| -
|
2 20. Выплачены комиссионные посреднику
| -
| 12 500
|
2.21. Сальдо на конец отчетного периода
| 163 830
| -
|
3. ГРУППИРОВКА ОПЕРАЦИЙ ПО СЧЕТУ АККРЕДИТИВОВ
|
3.1. Сальдо на начало отчетного периода
| 120 000
| -
|
3.2. Перечислено поставщикам
| -
| 118 770
|
3.3. Возврат неиспользованных сумм
| -
|
|
3.4. Выставлен аккредитив для оплаты товаров
| 150 000
| -
|
3 5. Сальдо на конец отчетного периода
| 150 000
| -
|