Хозяйственные операции по учету денежных средств на расчетном счете ООО «Елена»

Дата	Содержание операции	Сумма, рубли
02.08	Перечислены денежные средства ООО «Олимпия» в качестве аванса под поставку материалов согласно договору № 76 от 01 августа 2014 года (платежное поручение № 01)	295 000
07.08	Перечислены денежные средства ЗАО «Плутон» в качестве аванса под поставку основных средств согласно договору № 99 от 1 августа 2014 года (платежное поручение № 02)	188 800
24.08	Выписано платежное требование- поручение № 01 ПКФ «Сольвейг» за перевозку грузов (согласно счету-фактуре № 01 от 25.08.2014года)	14 160
25.08	Получены денежные средства от ООО «Ритм» в качестве аванса под поставку продукции согласно счету № 01 от 10 августа 2014 года (договор поставки 01 от 23 июля 2012 года)
	Итого	?

Прежде чем приступить к выполнению данной практической работы, сформируйте выписку банка и убедитесь, что операции, связанные с получением наличных денежных средств с расчетного счета нашли отражение и в выписке банка и в учете, соответственно.

Для этого на Закладке БАНК откройте документ ВЫПИСКА БАНКА (рисунок 1). В документе укажите временной интервал: с 1 августа по 31 августа 2013 года. В результате ваших действий в документе отразятся операции по счету, связанные с получением наличных денежных средств.

Для выполнения задания по данной практической работе вам необходимо оформить два платежных поручений, Оба платежных поручения – исходящие, то есть оформляются нами, являются, соответственно, внутренними документами. По данным платежным поручениям МЫ перечисляем денежные средства.

На той же Закладке БАНК откройте документ ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ ИСХОДЯЩЕЕ. Выполните команду ДОБАВИТЬ. В Открывшемся списке выберите строку – Оплата поставщику (рисунок 2).

Рисунок 1

Рисунок 2

Оформите платежное поручение, используя следующие данные:

-дата – 2 августа 2013 года;

-получатель - ООО «Олимпия»;

-сумма – 295 000 рублей (в том числе НДС – 45 000 рублей);

-счет ООО «Олимпия» - 40702810800200000264 в филиале ОАО «УРАЛСИБ» в г.Уфа;

-ИНН-0255010527;

-КПП – 025250001;

-БИК – 048073770;

-корреспондентский счет банка – 30101810600000000770.

Для оформления строки Получатель откроется СПРАВОЧНИК – Контрагенты, с которым мы уже знакомы. В Справочнике необходимо создать новую группу – Поставщики и внести группу данные по ООО «Олимпия» (рисунок 3). Для этого выполняем команду СОЗДАТЬ НОВУЮ ГРУППУ (в меню документа – «желтый чемоданчик») – рисунок 4 и записать ее.

Рисунок 4

Группу открыть из списка Справочника и выполнить команду ДОБАВИТЬ. В открывшемся окне оформить данные об ООО «Олимпия». После оформления данных «Олимпия» появится в списке Справочника, и вы можете сделать выбор для оформления платежного поручения. Кроме того, при оформлении строки счет получателя при нажатии кнопки выбора откроется Справочник расчетных счетов ООО «Олимпия». В этот Справочник необходимо внести информацию по ООО «Олимпия» согласно заданию (рисунок 5). При внесении данных по расчетному счету и БИК, программа выберет банк ООО «Олимпия» автоматически и автоматически укажет корреспондентский счет. Поставьте флажок в строке «Указывать КПП плательщика во всех платежных поручениях», а также укажите назначение платежа в поле «Текст назначения платежа»: Аванс под поставку материалов согласно договору № 76 от 01 августа 2014 года. НДС – 45 000 рублей».

Рисунок 5

При оформлении второй части платежного поручения необходимо добавить информацию о договоре с ООО «Олимпия» (рисунок 6):

-наименование- договор поставки;

-тип цен – основная цена закупки.

Рисунок 6

Далее необходимо указать ставку НДС – 18%. При оформлении строки «Статьи движения денежных средств» откроется соответствующий Справочник. Добавьте в Справочник строку «Авансовые платежи под поставку ТМЦ » (рисунок 7).