2015-10-13
835
Основным информационным источником для анализа затрат рабочего времени СОАО «ВСК» является баланс рабочего времени, который представлен в таблице 14.
Таблица 14
Баланс рабочего времени в СОАО «ВСК»
| Показатели | 2010 год | год | год | Отклонения | |||
| Абсолютное, +/- | Относительное, % | ||||||
| Календарный фонд времени, дней | - | - | |||||
| В том числе Праздничные дни | - | - | |||||
| Выходные дни | - | +1 | 100,9 | ||||
| Номинальный фонд, дней | - | -1 | 99,6 | ||||
| Неявки на работу, всего дней | 32,7 | 38,4 | 39,8 | +5,7 | +1,4 | 117,4 | 103,6 |
| Очередные отпуска | +4 | - | 116,6 | ||||
| Отпуска по беременности и родам | 0,9 | 1,4 | +0,5 | +0,6 | 155,5 | 142,8 | |
| Дополнительные отпуска с разрешения администрации | - | - | |||||
| Болезни | 6,8 | 8,8 | +0,2 | +1,8 | 102,9 | 125,7 | |
| Прогулы | - | - | +1 | -1 | - | ||
| Явочный фонд, дней | 216,3 | 210,6 | 208,2 | -5,7 | -2,4 | 97,4 | 98,8 |
| Средняя продолжительность рабочей смены (дня), час | - | - | |||||
| Эффективный фонд рабочего времени, час | 1730,4 | 1684,8 | 1665,6 | -45,6 | -19,2 | 97,4 | 98,8 |
Исходя из данных таблицы, можно сделать вывод, что выросли неявки на работу с 2010 (32,7 дня) по 2012г.г. (39,8 дня), на 6 дней, в 2011 г. абсолютное отклонение составило + 1,4 дня. Средняя продолжительность рабочего дня в 2010-2012г.г. составила 8 часов. Эффективный фонд рабочего времени в течение анализируемого периода (3 года), снизился на 45,6 часов, в 2010г. Фонд рабочего времени составлял 1730,4 часа.
Таблица 15
Баланс рабочего времени на одного работника в СОАО «ВСК» за 2010-2012 год
| Показатели | 2010 год | 2011 год | 2012 год | Отклонения | |||
| Абсолютное, +/- | Относительное, % | ||||||
| Календарный фонд времени, дней | - | - | |||||
| В том числе Праздничные дни | - | - | |||||
| Выходные дни | - | +1 | 100,9 | ||||
| Номинальный фонд, дней | - | -1 | 99,6 | ||||
| Неявки на работу, всего дней | 24,13 | 28,15 | 28,14 | +4,02 | -0,01 | 116,7 | 99,9 |
| Очередные отпуска | +4 | - | 116,6 | ||||
| Дополнительные отпуска с разрешения администрации | 0,04 | 0,05 | 0,04 | +0,01 | -0,01 | ||
| Болезни | 0,09 | 0,1 | 0,1 | +0,01 | - | 11,1 | |
| Прогулы | - | - | - | - | - | - | - |
| Явочный фонд, дней | 224,8 | 220,8 | 219,8 | -4 | -1 | 98,2 | 99,5 |
| Средняя продолжительность рабочей смены (дня), час | - | - | |||||
| Эффективный фонд рабочего времени, час | 1798,4 | 1766,4 | 1758,8 | -32 | -7,6 | 98,2 | 99,5 |
Номинальный фонд времени одного работника в 2012 г. составил по календарному плану 248 день, что составляет 1758,4 часов.
Номинальный фонд времени одного работника в 2010 году составил по календарному плану 1798,4 часа. Как видно из баланса рабочего времени одного работника, потери рабочего времени в анализируемом периоде резко возросли по сравнению с базовым периодом.
Целью анализа показателей по труду и заработной плате является изучение и оценка эффективности использования рабочей силы, т.е. затрат труда.
Таблица 16
Структура фонда заработной платы по категориям работников в СОАО «ВСК»
| Категории | Фонд оплаты труда, тыс.руб. | Удельный вес, % | Изменения | |||||||
| 2010 г | 2011 г | 2012 г | 2010 г | 2011 г | 2012 г | Абс. +/- | Относ., % | |||
| 2011-2010 г | 2012-2011 г | 2011-2010 г | 2012-2011 г | |||||||
| Руководители | 8749,6 | 10495,4 | 16,3 | 16,8 | 15,5 | 546,6 | 1745,8 | |||
| Специалисты | 10599,1 | 11182,5 | 13334,9 | 21,0 | 21,5 | 19,8 | 583,4 | 2152,4 | ||
| Служащие | 5312,1 | 5808,1 | 8327,8 | 10,3 | 11,2 | 12,3 | 2519,7 | |||
| Менеджеры | 26370,2 | 26271,4 | 35349,1 | 52,3 | 50,5 | 52,4 | -98,8 | 9077,7 | ||
| Всего | 50384,4 | 52011,6 | 67507,2 | 100% | 100% | 100% | 1627,2 | 15495,6 |
Рис. 13. Динамика фонда оплаты труда персонала СОАО «ВСК» по категориям за 2010-2012 год
В результате проведенного анализа фонда заработной платы по категориям работников можно сделать вывод о том, что наибольшее изменение фонда заработной платы произошло за анализируемый период по категории – служащие, темп прироста составил 43% и менеджеры – темп роста 35%.
В целом по организации темп роста фонда заработной платы составил 130%.
Далее разработаем мероприятия по совершенствованию процесса работы с персоналом СОАО «ВСК».
