Правовое положение коммерческих банков

Лекция 4. Коммерческие банки, фондовые и товарные биржи

ВОПРОСЫ:

1. Правовое положение коммерческих банков.

2. Фондовые биржи: понятие и правовое положение.

3. Понятие и правовой статус товарной биржи.

Правовое положение коммерческих банков

Вопрос о том, что такое банк, не является таким простым, как это кажется на первый взгляд. В обиходе банки – это хранилища денег. Вместе с тем данное толкование банка не только не раскрывает его сути, но и скрывает его подлинное назначение.

Банк как предприятие. Как и любое предприятие, банк является самостоятельным хозяйствующим субъектом, обладает правами юридического лица, производит и реализует продукт, оказывает услуги, действует на принципах коммерческого расчета. Мало чем отличаются и задачи банка как предприятия – он решает вопросы, связанные с удовлетворением общественных потребностей в своем продукте и услугах, реализацией на основе полученной прибыли социальных и экономических интересов как членов его коллектива, так и интересов собственника имущества банка. Банк может осуществлять любые виды хозяйственной деятельности (если они не противоречат законам, вытекают из устава банка). По Закону РФ "О банках и банковской деятельности в РФ" банк – это коммерческое учреждение, являющееся юридическим лицом, которому в соответствии с настоящим законом и на основании лицензии (разрешения), выдаваемой Центральным банком РФ, предоставлено право привлекать денежные средства от юридических и физических лиц и от своего имени размещать их на условиях возвратности, платности и срочности, а также осуществлять иные банковские операции. Типы банков. По характеру выполняемых операций банки могут быть эмиссионными и коммерческими. В первом случае это означает, что продуктом банка является эмиссионное регулирование. Подобная операция, как правило, возложена на центральные банки. Ими могут быть государственные (национальные, народные) банки, а также другие крупные банки, выполняющие по распоряжению законодательной власти операции по выпуску и изъятию денег из обращения. Обычно эмиссионные банки не занимаются кредитованием предприятий и населения.Коммерческие банки предоставляют долгосрочные и краткосрочные ссуды. Задача таких банков – обеспечить на возвратной основе потребности заемщиков в дополнительных ресурсах, в которых они нуждаются в ходе своей коммерческой деятельности.Банки образуются на основе любой формы собственности, предусмотренной законодательством России. Большинство коммерческих банков по организационно-правовой форме представляют товарищество с ограниченной ответственностью или акционерное общество. Однако порядок создания коммерческого банка как части единой банковской системы России имеет ряд особенностей. Во-первых, коммерческий банк считается созданным и приобретает права юридического лица после регистрации его устава в Центральном банке России. Юридическим документом на совершение круга банковских операций является лицензия, выдаваемая Центральным банком России. Во-вторых, число учредителей коммерческого банка не может быть менее трех. В-третьих, нельзя использовать для формирования уставного капитала банка средства органов власти всех уровней и их исполнительных органов, политических организаций и специализированных общественных фондов. В-четвертых, уставный капитал банка формируется за счет собственных (а не привлеченных) средств участников. В частности, не допускается формирование уставного капитала банка за счет банковских кредитов. В-пятых, доля любого из участников в уставном капитале не должна превышать 35 %.Для создания и дальнейшей деятельности коммерческого банка разрабатывается его устав. Этот процесс начинается после подписания учредителями коммерческого банка договора о порядке осуществления ими совместной деятельности по созданию банка.Учредительный договор подписывают учредители – юридические и физические лица, выступившие инициаторами создания коммерческого банка. В учредительном договоре определяются:- характер банка (паевой, акционерный) и т.д.;- предполагаемый размер уставного капитала и доля учредителей в уставном капитале. Доля учредителей не должна быть менее 25 % величины уставного капитала в течение первых двух лет после его создания;- ответственность сторон за выполнение принятых по этому договору обязательств;- стороны, рассматривающие споры, вытекающие из договора (арбитраж, третейский суд и т.д.).В том случае, когда взносы учредителей покрывают лишь часть уставного капитала, в учредительном договоре обговариваются условия, на которых предполагается привлекать акционеров (пайщиков) банка. Для регистрации коммерческого банкаучредители представляют в Главное управление Центрального банка России по месту своего нахождения, но не позднее чем через 3 месяца после проведения учредительного собрания, следующие документы:1. Ходатайство о регистрации устава и выдаче лицензии на совершение банковских операций за подписью председателя Совета банка.2. Устав банка, утвержденный собранием акционеров (пайщиков), за подписью председателя Совета банка или уполномоченного на это собранием или Советом банка лица.3. Учредительный договор и подписные листы участников, подписанные участниками банка и заверенные их печатями. (Подписи физических лиц, а также организаций, временно не располагающих печатями, удостоверяются нотариально.)4. Протокол учредительного собрания, содержащий решения о создании банка, учреждении устава, избрании Совета банка, ревизионной комиссии и исполнительного органа (совета директоров, правления) банка.5. Список пайщиков или акционеров банка с указанием их:- полных наименований и ведомственной принадлежности;- почтовых адресов и телефонов;- платежных реквизитов;- размеров вносимых паев, а также доли в предполагаемом уставном капитале за подписью председателя Совета банка. Отдельно выделяются сведения по учредителям. На долю учредителей должно приходиться не менее 25 % паевого взноса в уставном капитале банка.6. Заключение аудиторской организации о финансовом положении участников банка (контрольно-ревизионной службы Министерства финансов, Центрального банка РФ, вышестоящих организаций или независимых от проверяющих организаций служб, которые уполномочены осуществлять проверки финансово-хозяйственной деятельности).7. Декларации о доходах (для физических лиц – участников банка).8. Экономическое обоснование создания банка, включая расчетный баланс банка на конец его первого года работы и расчет плана доходов, расходов и прибыли банка на первый год его деятельности.9. Справка о фактической задолженности по ссудам и остаткам средств на расчетных, депозитных и других счетах юридических и физических лиц, принимаемых на обслуживание банком с указанием банка, в котором они обслуживались ранее.10. Копия платежного документа, подтверждающего внесение в бюджет платы за регистрацию банка.11. Данные о руководителях банка (председателе, директоре), главном бухгалтере, их заместителях, заверенные подписью председателя Совета банка.Центральный банк РФ рассматривает ходатайство банков о выдаче им лицензий на проведение банковских операций и регистрации их уставов в срок, не превышающий трех месяцев с момента получения всех предусмотренных для этого документов.Сообщение о регистрации публикуется Центральным банком РФ в печати. В случае отказа в регистрации учредители извещаются об этом письменно. Мотивированный отказ направляется учредителям в течение недели после принятия данного решения.Центральный банк РФ может отказать в выдаче лицензии на проведение банковских операций и регистрации устава коммерческого банка по следующим основаниям:- несоответствие учредительного договора и устава действующему в РФ законодательству; - неудовлетворительное финансовое положение учредителей, угрожающее интересам вкладчиков и кредиторов банка.Центральный банк РФ регистрирует уставы коммерческих банков и ведет реестр (общереспубликанскую Книгу регистрации) банков, получивших лицензии. Записи в реестр производятся одновременно с выдачей лицензии. Однако для обеспечения ликвидности кредитных учреждений на срок до оплаты учредителями 50 % уставного капитала, коммерческий банк получает временную лицензию, дающую право на открытие корреспондентского счета и аккумуляцию взносов акционеров (пайщиков) банка для формирования уставного капитала. Временная лицензия действует в течение года с момента ее выдачи.После представления Главному управлению по работе с коммерческими банками подтверждения об оплате 50 % объявленного уставного капитала коммерческому банку взамен временной выдается лицензия, позволяющая осуществлять операции, предусмотренные его уставом. В течение года после регистрации должны быть оплачены все 100 % объявленного уставного капитала. В противном случае регистрация банка признается недействительной, а временная лицензия отзывается.Контроль за выполнением этого требования возлагается на главные управления Центрального банка РФ по месту нахождения коммерческих банков.Нотариально заверенная копия зарегистрированного устава коммерческого банка в десятидневный срок после регистрации подлежит представлению этим банком в соответствующий финансовый орган по месту нахождения для организации налогообложения.В месячный срок с момента регистрации устава коммерческий банк обязан пройти регистрацию в Главном вычислительном центре (ГВЦ) Центрального банка РФ для включения его в классификатор предприятий и организаций (КПО).