2014-01-27
656
Это конкретный источник погашения долга, юридическое оформление права кредитора на его использование, организация контроля банка за данным источником погашения кредита.
Обеспечение возвратности позволяет:
- Защитить кредитора от риска
- Оказать стимулирующее воздействие на заемщика, побуждая его к рациональному использованию кредита.
- Предать кредиту значение (что предоставляется даром, то не ценится).
Кредиты могут быть обеспеченные и необеспеченные (бланковые, под честное слово). Кроме формы обеспечения возвратности существует механизм организации возврата кредита:
- Порядок погашения кредита (график возврата).
- Кредитный договор
- Залоговый договор (договор заклада).
(сумма кредита в % к сумме обеспечения)
| Залог (заклад) | Уступка прав и требований (цессия) | Гарантии |
| 1. Имущество (основные фонды, запасы материально-тех средств, товары, готовая продукция) (85%) 2. Ценные бумаги: гос облигации (90%) валюта, депозиты (100%) акции (80%) 3. Права (авторские, патентные, арендатора и др) (50%) 4. Недвижимость, ипотека (70%) 5. Смешанный залог | 1. Открытая 2. Тихая 3. Общая Все виды цессии 40% | 1. Поручительство 100% 2. Страхование 100% |
| Комментарии. В банковской практике различают первичные и вторичные источники погашения кредита. Первичные – это выручка от реализации продукции, которая поступает клиенту. Причем высокий уровень рентабельности предприятия говорит о высокой классности заемщика. Для финансово устойчивых предприятий, которые имеют постоянный источник доходов, вторичных (перечисленных в таблице) источников погашения не требуется. Если банк посчитает, что первичных источников не достаточно, то изыскивается вторичный источник. Использование вторичных источников является трудоемким и длительным процессом. Основное обязательство (договор) определяет судьбу дополнительного обязательства. При возврате всего кредита с процентами прекращается действие залогового договора. При возврате части кредита, пропорционально уменьшается сумма залогового договора. |
Залог, залоговый договор.
|
|
|
Заклад – это передача банку предмета залога.
Если имеются складские помещения для товарных ценностей, они могут быть предметом заклада.
Валютные ценности, драгоценные металлы, произведения искусства могут храниться в сейфах банка.
Условия:
- Банк не имеет права использовать заложенные ценности до определенной даты.
- На эти ценности оформляется договор страхования на случай утери, порчи.
Кредиты, выданные под залог имущества, называется ломбардными.
Правовая основа данного вида деятельности определена в законе РФ «О залоге».
|
|
|
Краткое его содержание:
- Право собственности на заложенное имущество принадлежит заемщику.
- Владение имущество может быть непосредственное или условно опосредованное.
- Предметы залога должны принадлежать заемщику.
- Предметы залога должны иметь денежную оценку.
- Предметы залога должны быть ликвидны.
Оценки стоимости:
- Предмет залога оценивается по рыночной стоимости.
- Предмет залога регулярно переоценивается.
- Оценку стоимости должны производить специалисты.
- Подлинность и ценность произведений искусства должна быть подтверждена.
Цена реализации залога = Цена балансовая – Затраты на реализацию – Маржа вынужденной продажи – Издержки судебные
