Процентная политика

Классификация форм ссудного процента.

Существуют различные формы ссудного процента, их классификация определяется рядом признаков, в том числе:

· формами кредита;

· видами кредитных учреждений;

· видами инвестиций с привлечением кредита;

· сроками кредитования;

· видами операций кредитного учреждения.

Классификация форм ссудного процента.

Классификационные признаки

Форма ссудного процента

1. По формам кредита	Коммерческий процент Банковский процент Потребительский процент Процент по лизинговым сделкам Процент по государственному кредиту
2. По видам кредитных учреждений	Учетный процент центрального банка Банковский процент Процент по операциям ломбардов
3. По видам инвестиций с привлечением кредита банка	Процент по кредитам в оборотные средства Процент по инвестициям в основные фонды Процент по инвестициям в ценные бумаги
4. По срокам кредитования	Процент по краткосрочным ссудам Процент по среднесрочным ссудам Процент по долгосрочным ссудам
5. По видам операций кредитных учреждений	Депозитный процент Вексельный процент Учетный процент банка Процент по ссудам Процент по межбанковским кредитам

Для ссудного процента во всех его формах характерен следующий механизм использования:

Уровень ссудного процента определяется макроэкономическими факторами: соотношением спроса и предложения средств, степенью доходности на других сегментах финансового рынка, регулирующей направленности процентной политики центрального банка, а также от конкретных условий сделок как по привлечению, так и размещению средств.

Центральный банк переходит от прямого административного управления нормой ссудного процента к экономическим методам регулирования уровня платы за кредит: посредством изменения платы за кредит на рефинансирование кредитных учреждений, путем маневрирования нормой обязательных резервов, депонируемых в центральном банке от суммы привлеченных вкладов, через изменение уровня доходности по операциям с государственными ценными бумагами.

Порядок начисления и взимания процентов определяется договором сторон. Как правило, применяется ежемесячное либо ежеквартальное начисление процентов.

Источник уплаты процента различается в зависимости от характера операции. Так, платежи по краткосрочным ссудам включаются в себестоимость продукции, расходы по долгосрочным и по просроченным кредитам относятся на прибыль предприятия после ее налогообложения.

Процентная политика коммерческого банка направлена на управление ликвидностью своего баланса.

Уровень ссудного процента складывается на основе соотношения спроса и предложения кредита. Дифференциация уровня ссудного процента по активным операциям в зависимости от ликвидности вложений приводит к соответствию спроса на рисковый кредит со стороны заемщиков требованиям ликвидности баланса банков. Аналогично прослеживается роль процента по депозитным операциям как стимула привлечения наиболее устойчивых средств в оборот кредитного учреждения.

Устанавливаемая центральным банком ставка платы за ресурсы наряду с нормой обязательных резервов и условиями выпуска в обращения государственных ценных бумаг постепенно становиться эффективным средством управления коммерческими банками. Не прибегая к прямому регулированию процентной политики последних, центральный банк определяет единство процентной политики в масштабах хозяйства, стимулируя повышение или понижение процентных ставок.

В настоящее время существует множество видов процентных ставок в зависимости от характера и длительности ссуды, объекта кредитования, кредитоспособности заемщика, спроса и предложения на кредитные ресурсы. Процентная ставка предусматривается в кредитном договоре.

Процентные ставки могут быть фиксированными (твердыми) и плавающими.

Фиксированные процентные ставки остаются неизменными в течение всего срока пользования ссудой.

Плавающие процентные ставки могут изменяться банком в течение всего срока действия кредитного или депозитного договора в зависимости от состояния денежного рынка, складывающегося спроса и предложения на кредитные ресурсы, а также состояния экономики и финансов заемщика. Условия изменения ставок определяются договором сторон.

Особенности процентной политики, проводимой банковскими учреждениями, есть следствие индивидуального проявления ряда общих факторов, имеющих независимый от того или иного банка характер.