1. Экономическое и правовое содержание налогов. Роль налогов в формировании бюджетов бюджетной системы.
2. Акцизы: назначение, налогоплательщики, объект налогообложения, механизм исчисления и уплаты
3. Элементы налогообложения и их характеристика. Значение элементов налогообложения для реализации функций налогов.
4. Налог на добавленную стоимость: плательщики, объект налогообложения, налоговые ставки
5. Функции налогов и их реализация в налоговой системе Российской Федерации.
6. Порядок применения налоговых вычетов при исчислении налога на добавленную стоимость
7. Методы налогообложения и реализация принципа справедливости. Влияние прогрессивного налогообложения на выравнивание доходов и имущественного положения населения.
8. Налог на добавленную стоимость: восстановление и порядок возмещения сумм НДС из бюджета
9. Федеральная налоговая служба Российской Федерации: задачи, функции и организационная структура.
10. Налог на добавленную стоимость по экспортно-импортным операциям. Особенности исчисления, уплаты и возмещения
11. Права и обязанности налогового работника. Кодекс этики и служебного поведения государственных гражданских служащих Федеральной налоговой службы.
12. Особенности исчисления налоговой базы по налогу на добавленную стоимость налоговыми агентами, при реализации предприятия как имущественного комплекса
13. Налоговое администрирование в Российской Федерации: содержание, задачи и функции. Роль налогового администрирования в преодолении кризисных явлений в экономике.
14. Определение налоговой базы по налогу на добавленную стоимость при реализации товаров (работ, услуг), выполнении строительно-монтажных работ для собственного потребления
15. Налоговый контроль: назначение, методы и формы осуществления.
16. Расходы, учитываемые для целей налогообложения прибыли: классификация и характеристика
17. Налоговая нагрузка и налоговые условия предпринимательской деятельности в российской экономике.
18. Объект налогообложения по налогу на прибыль организаций. Характеристика доходов от реализации товаров (работ, услуг)
19. Основные направления налоговой политики Российской Федерации на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов.
20. Налогообложение доходов организаций по операциям с ценными бумагами
21. Классификация налогов и ее назначение. Характеристика прямых и косвенных налогов.
22. Налог на прибыль организаций: налоговая база, порядок и сроки уплаты налога в бюджет
23. Права и обязанности налогоплательщиков и налоговых агентов. Реализация прав и обязанностей налогоплательщиков и налоговых агентов.
24. Внереализационные доходы и расходы, особенности учета для целей налогообложения прибыли
25. Прогнозирование и планирование в налогообложении: цели, задачи, сфера применения.
26. Налог на имущество организаций: плательщики, объект налогообложения, порядок исчисления и уплаты в бюджет авансовых платежей
27. Камеральная налоговая проверка, ее назначение и порядок проведения.
28. Регулярные платежи за пользование недрами: платежи при пользовании недрами, порядок расчета платежа, льготы
29. Выездная налоговая проверка, ее назначение и порядок проведения.
30. Земельный налог: плательщики, объект налогообложения, ставки, порядок исчисления
31. Оформление материалов налоговых проверок и реализация принятых решений налоговым органом.
32. Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности: назначение, сфера применения, механизм исчисления и уплаты, перспективы развития
33. Показатели результативности и эффективности контрольно-надзорной деятельности Федеральной налоговой службы.
34. Упрощенная система налогообложения: назначение, механизм исчисления и уплаты единого налога
35. Права и обязанности налоговых органов. Реализация полномочий налоговых органов.
36. Патентная система налогообложения: условия применения, налоговая база, ставка, порядок уплаты налога
37. Налоговые льготы, их виды и назначение. Условия применения налоговых льгот.
38. Особенности состава доходов и расходов для исчисления налога на прибыль коммерческими банками
39. Принципы налогообложения и их характеристика. Реализация принципов налогообложения в налоговой системе Российской Федерации.
40. Налоговые агенты: расчет и уплата налога, возврат НДФЛ
41. Учет и регистрация налогоплательщиков и плательщиков сборов. Направления совершенствования взаимодействия налоговых органов с другими участниками налоговых правоотношений.
42. Налог на доходы физических лиц в Российской Федерации: налогоплательщики, объект налогообложения и налоговая база, налоговые ставки
43. Налоговая система государства: понятие, составные элементы, факторы развития.
44. Торговый сбор: плательщики сбора, объект обложения, ставки сбора, сроки для уплаты, льготы по уплате
45. Этапы развития налоговой системы Российской Федерации и их характеристика.
46. Водный налог: плательщики и объект налогообложения, порядок уплаты и предоставления отчетности, льготы по налогу
47. Налоговая ставка. Формы и виды налоговых ставок. Роль налоговой ставки в реализации функций налогов.
48. Сборы за пользование объектами животного мира: плательщики сбора, порядок расчета сбора, порядок и сроки уплаты сбора, льготы
49. Налоговая политика государства: содержание, цели, задачи. Виды налоговой политики государства.
50. Налог на добычу полезных ископаемых: налогоплательщики, объекты налогообложения, налоговая база и особенности ее определения по отдельным видам полезных ископаемых
51. Правовая база деятельности налоговых органов. Организация деятельности налоговых органов
52. Налог на имущество физических лиц: плательщики, объекты налогообложения, ставки налога, льготы по налогу
53. Виды налогов и сборов в Российской Федерации
54. Система налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей: назначение, механизм исчисления и уплаты единого налога
55. Экономическое содержание налогового прогнозирования и планирования на макроуровне, его роль в реализации государственной налоговой политики
56. Транспортный налог: налогоплательщики, объекты налогообложения, налоговая база, порядок исчисления налога