Відповідальність за достовірність даних списку несе юридична особа

6.34. На загальну суму списку по кожному ТВБВ відповідальною особою бухгалтерії виписується меморіальний ордер у двох примірниках, які підписуються керуючим, головним бухгалтером (начальником відділу (сектору) бухгалтерського обліку та звітності) та засвідчуються печаткою філії (ТВБВ І, І-А типів). Один примірник меморіального ордера разом зі списком направляється в ТВБВ і є підставою для зарахування сум на рахунки фізичних осіб.

(Пункт 6.34 зі змінами згідно постанови правління ВАТ „Ощадбанк” від 22.05.2009р. №174)

6.35. При одержанні меморіального ордера з доданим до нього списком контролер ТВБВ:

● впевнюється в наявності на меморіальному ордері підписів керуючого та головного бухгалтера (начальника відділу (сектору) бухгалтерського обліку та звітності);

● при здійсненні операцій в ручному режимі складає меморіальний ордер на зарахування по кожному рахунку, який обов’язково повинен містити: дату зарахування, номер рахунку клієнта, прізвище, ініціали одержувача, суму зарахування, залишок після зарахування, підпис контролера дату та номер меморіального ордера; при здійсненні операцій в автоматизованому режимі замість меморіального ордера формується відомість про зараховані суми;

(Третій абзац пункту 6.35 із змінами, внесеними згідно з постановою правління ВАТ „Ощадбанк” від 01.09.2004 №93)

● записує операцію в картку особового рахунку вкладника, вказуючи в першій вільній графі номер меморіального ордера, дату зарахування та суму;

● на кожну незараховану на вклад суму складає меморіальний ордер, в якому зазначає номер меморіального ордера (на підставі якого здійснюється зарахування), номер списку, прізвище, ім’я, по батькові одержувача коштів, причину не зарахування коштів; при здійсненні операцій в автоматизованому режимі і за умови надання списку на магнітних носіях замість меморіального ордера формується відомість про незараховані суми;

(Абзац п’ятий пункту 6.35 з доповненнями, внесеними згідно з постановою правління ВАТ „Ощадбанк” від 06.06.2007 №160)

● перевіряє правильність зарахування сум на рахунки вкладників шляхом підрахунку суми по меморіальних ордерах на зарахування та меморіальних ордерах на незараховані кошти (якщо вони складались) або підсумки відомості про зараховані суми і порівнює підсумок із загальною сумою списків та меморіального ордера;

(Шостий абзац пункту 6.35 із змінами, внесеними згідно з постановою правління ВАТ „Ощадбанк” від 01.09.2004 №93)

● проставляє у списках та меморіальному ордері відмітку: “ Зараховано на рахунки вкладників _________, не зарахована сума становить __________”, ставить дату та

                              (сума цифрами)                                                                         ( сума цифрами)

підпис;

● записує загальну суму зарахувань в касовий журнал (операційний щоденник) у графі “Меморіальні обороти – зараховано”;

(Абзац восьмий пункту 6.35 із змінами, внесеними згідно з постановою правління ВАТ „Ощадбанк” від 23.08.2005 №83-1)

● передає список, меморіальні ордери (відомості про зараховані суми) у складі щоденного звіту до філії (ТВБВ І, І-А типів). У філії (ТВБВ І, І-А типів) відомості про зараховані суми помісячно підшиваються в папки в розрізі підпорядкованих (підзвітних) ТВБВ.

(Останній абзац пункту 6.35 в редакції постанови правління ВАТ „Ощадбанк” від 01.09.2004 №9,)

(Пункт 6.35 зі змінами згідно постанови правління ВАТ „Ощадбанк” від 22.05.2009р. №174)

6.36. При одержанні з бухгалтерії меморіального ордера на зарахування коштів від фізичної особи контролер додатково записує в першій вільній графі картки особового рахунку номер меморіального ордера, номер установи Банку або назву іншого банку, з якого надійшов переказ, прізвище та ініціали відправника.

6.37. Сума, зарахована на рахунок по вкладу, не може бути повернена установою Банку відправнику без письмової заяви вкладника, якщо чинним законодавством України не передбачено інше.

6.38. В разі пред’явлення вкладником ощадної книжки, в яку не були записані кілька операцій по зарахуванню сум на його рахунок, кожна сума записується в ощадній книжці окремим рядком і виводиться залишок вкладу; або за згодою вкладника запис в ощадну книжку кількох операцій по безготівковому зарахуванню може бути проведений загальною сумою. При наявності технічної можливості вкладнику видається виписка по рахунку з переліком усіх зарахованих сум.

Порядок списання коштів