Правовая основа для СПКК

Методические рекомендации

По созданию сельскохозяйственных

Потребительских кредитных кооперативов

Введение

В настоящее время в связи с отсутствием доступа фермеров, мелких предприни­мателей и владельцев личных подсобных хозяйств к финансовым ресурсам кредитных учреждений, все большее распространение получает новая форма организации финансово-кредитной деятельности на селе – сельскохозяйственные потребительские кредитные кооперативы (СПКК), основной деятельностью которых является мобилизация сбережений членов кооператива, привлечение заемного капитала и использование этих средств для выдачи займов членам кооператива на различные цели.

Цель данного пособия - помочь организаторам сельскохозяйственных потребительских кредитных кооперативов в решении следующих вопросов:

        1. С чего надо начинать создание кредитного кооператива?

        2. Какие основные мероприятия необходимо провести в период организации кредитного кооператива?

        3. Как правильно подготовить документы для регистрации кредитного кооператива?

        Прежде чем приступить к ответам на эти вопросы, рассмотрим:

- что же такое сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив,

-какие операции он может осуществлять,

- чем он отличается от других финансовых структур, и прежде всего коммерческих банков,

- кто может быть членом сельскохозяйственного потребительского кредитного кооператива?

 

Раздел 1: Что такое сельскохозяйственный потребительский кредитный
кооператив

Определение и основные принципы деятельности.

Кооператив - это самостоятельное объединение лиц на добровольных началах с целью удовлетворения своих экономических, социальных и культурных потребностей через создание предприятия, находящегося в их совместной собственности и управляемого ими на демократической основе.

Сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив (СПКК) - это добровольное объединение граждан (и/или юридических лиц) на основе членства, проживающих и/или ведущих свою хозяйственную деятельность в сельской местности, создаваемое в целях удовлетворения финансовых потребностей своих членов.

Кредитные кооперативы образуются для кредитования и сохранения сбережений своих членов.

Деятельность сельскохозяйственных кредитных кооперативов строится на принципах кооперативного движения, но поскольку кредитный кооператив действует в особой сфере, финансовой, наиболее важное значение приобретают следующие принципы:

1. Взаимопомощь. Объединение ресурсов членов кооператива, принимающих на себя обязательства по взаимному поручительству.

2. Самоуправление. Члены кооператива устанавливают и регулируют внутренние взаимоотношения в своем кооперативе. При этом каждому члену кооператива независимо от размера пая предоставляется только один голос. В кооперативе действует принцип: «один член кооператива - один голос».

3. Взаимная ответственность. Все члены кооператива солидарно отвечают по обязательствам кооператива.

4. Локальная и региональная ориентация деятельности. Данный принцип позволяет наиболее полно учитывать потребности и возможности членов кооператива, способствует установлению доверительных отношений.

5. Экономические принципы деятельности СПКК. СПКК действует на основе принципов рыночной экономики. Политика в отношении процентных ставок должна ориентироваться на рыночные отношения. СПКК должен осуществлять свою деятельность экономно и безубыточно. Деятельность должна строиться с учетом необходимости покрытия затрат, увеличения собственных средств и резервов.

6. Управление рисками. Должны соблюдаться адекватные принципы управления рисками: выдача займов на развитие различных направлений (сельскохозяйственные (растениеводство животноводство) и несельскохозяйственные виды деятельности).

7. Мобилизация сбережений. Следует уделять особое внимание мобилизации сберегательных средств, что является основным источником заёмных ресурсов кооператива. Члены кооператива должны доверять СПКК, а процентная ставка должна соответствовать рыночным показателям

Правовая основа для СПКК.

Что такое сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив в правовом отношении?

Сельские кредитные кооперативы создаются в различных организационно-правовых формах, но преимущественно в форме сельскохозяйственных потребительских кредитных кооперативов в соответствии с Федеральным законом «О сельскохозяйственной кооперации» №193-ФЗ от 08.12.1995 г.

Сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив(СПКК)- это организация, члены которой действуют в рамках определенной структуры и соответствующих правил. Объединяясь в кредитный кооператив, граждане реализуют свое конституционное право на свободу объединений и свободу выбора общественно полезной деятельности.

СПКК - организация со статусом юридического лица. Юридическим лицом называют организацию, которая обладает рядом признаков, позволяющих ей самостоятельно участвовать в гражданском обороте, т.е. прежде всего в товарно-денежных отношениях: приобретать, арендовать, продавать, менять имущество, предоставлять и брать займы, заключать иные договоры, иметь свою эмблему, отстаивать в суде свои права и репутацию и т.д.

В гражданском праве обычно выделяют четыре признака юридического лица:

- организационное единство,

- имущественная обособленность,

- самостоятельная имущественная ответственность,

- способность выступать в суде от собственного имени.

Организационное единство кредитного кооператива заключается в четкой и целостной системе внутренних взаимоотношений, системе органов управления кредитным кооперативом. Организационное единство закрепляется Уставом кооператива и другими учредительными документами.

Кредитный кооператив является собственником имущества, переданного ему в качестве паевых взносов, а также имущества, приобретенного кредитным кооперативом в процессе его деятельности.

В связи с этим, кооператив имеет самостоятельную имущественную ответственность, и его представители, действующие на основании Устава или доверенности, защищают его интересы перед третьими лицами и в суде.

Сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив- это некоммерческая организация.

Все юридические лица (ст. 50 ГК РФ) подразделяются на коммерческие, т.е., преследующие извлечение прибыли в качестве основной цели своей деятельности, и некоммерческие, т.е. не имеющие извлечение прибыли в качестве такой цели. Некоммерческие организации могут осуществлять предпринимательскую деятельность, но лишь постольку, поскольку это служит достижению целей, ради которых они созданы, и соответствует этим целям.

Сельскохозяйственный потребительский кредитный кооперативимеет статус потребительского (в отличие от производственного) кооператива в соответствии со ст. 48, 50, 116 ГК РФ и на него распространяются нормы о солидарной, субсидиарной ответственности членов по обязательствам кооператива.