Краткая характеристика ОАО «Росбанк»

Акционерный коммерческий банк «Росбанк» — многопрофильный частный финансовый институт, один из лидеров российской банковской системы. По состоянию на 1 апреля 2010 г. собственный капитал Росбанка составил 42 910,26 млн. рублей, а суммарные активы – 1 196 804,48 млн. рублей. Основными акционерами банка являются французская банковская группа «Сосьете Женераль» (64,7%) и российская компания ХК «Интеррос» (30,3%). В феврале 2010 акционеры договорились об объединении Росбанка и других российских дочерних банков «Сосьете Женераль» (BSGV, DeltaCredit, Русфинанс).

Росбанк последовательно реализует стратегию создания универсального финансового института национального масштаба и обслуживает все категории клиентов.

Ключевыми направлениями деятельности Росбанка являются розничное, корпоративное, инвестиционно-банковские услуги и работа с состоятельными частными клиентами (private banking). В настоящий момент Росбанк обладает одной из крупнейших в стране региональной сетью: около 600 подразделений сети в 70 регионах Российской Федерации. Его дочерние банки работают в Белоруссии и Швейцарии.

Наиболее важным для банка является развитие розничного бизнеса. Росбанк активно работает с населением, предлагая различные варианты вкладов и разнообразные кредитные продукты. Банк занимает лидирующие позиции на рынке потребительского кредитования. Частными клиентами Росбанка являются более 3 миллионов человек.

Росбанк обслуживает около 8 тысяч крупных компаний. Среди клиентов банка такие известные отечественные компании как ВО «Алмазювелирэкспорт», РАО «Газпром», ГМК «Норильский никель», СК "Согласие", ЗК "Полюс", "Седьмой континент", Холдинг МРСК и другие.

Росбанк активно развивает инвестиционное направление деятельности, являясь крупнейшим организатором и андеррайтером на рынке рублевых корпоративных и муниципальных облигаций.

Плодотворное сотрудничество с отечественными и зарубежными финансово-кредитными институтами обеспечивает высокое доверие к Росбанку, что позволяет на выгодных условиях проводить клиентские платежи, эффективно управлять собственной ликвидностью и привлекать ресурсы для клиентов.Корреспондентская сеть Росбанка включает Bank of New York, JP Morgan Chase Bank N.A., the Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ, Ltd., SMBC, Deutsche Bank AG, Commerzbank AG, Credit Suisse, UBS, HSBC Bank USA N.A., Nordea Bank Norge A.S.A., SEB, BBVA, ING и другие надежные банки.

Росбанк является одним из лидеров рынка финансовых услуг малому и среднему бизнесу, обслуживая более 44 тыс. клиентов. Банк предлагает малым и средним предприятиям комплексный сервис, включая специально разработанные кредитные продукты.

Росбанк имеет кредитные рейтинги трех крупнейших международных агентств: Moody’s, Standard & Poor’s и Fitch. В 2008 году стал обладателем Гран-при Премии «Банк года» в итоговой премии «Финансовая элита России 2008». В 2006 и 2008 гг. Росбанк был признан лучшим финансовым институтом России, по версии авторитетного британского журнала «The Banker».

Таблица 2 – Анализ основных экономических показателей ОАО «Росбанк» за 2006-2008 г. [17]

Показатели	2006 г.	2007 г.	2008 г.	Отклонение, 2008 г к 2007 г.
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери	1 122 297	667 399	-2 640 411	- 3 307 810
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи	0	0	233 043	233 043

 

Продолжение таблицы 2

Показатели	2006 г.	2007 г.	2008 г.	Отклонение, 2008 г к 2007 г.
Чистые доходы от операций с иностранной валютой	-521 411	570 533	2 965 895	2 395 362
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты	105 567	-996 494	463 447	1 459 941
Доходы от участия в капитале других юридических лиц	0	0	125 968	125 968
Комиссионные доходы	8 672 417	10 855 167	10 401 022	- 454 145
Комиссионные расходы	1 140 257	927 507	1 871 255	943 748
Прочие операционные доходы	-207 308	1 866 906	20 008 639	18 141 733
Чистые доходы (расходы)	8 345 625	16 527 332	41 134 898	24 607 566
Операционные расходы	9 870 580	12 004 098	35 251 866	23 247768
Прибыль до налогооблажения	6 373 738	4 523 234	5 883 032	1 359 798
Начисленные (уплаченные) налоги	2 544 113	3 064 288	2 561 469	- 502 819
Прибыль (убыток) за отчетный период	3 829 625	1 458 946	3 321 563	1 862 617

 

 

Анализ данных показал положительную динамику по таким показателям как чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи, чистые доходы от операций с иностранной валютой, чистые доходы от переоценки иностранной валюты, доходы от участия в капитале других юридических лиц, прочие операционные доходы, чистые доходы (расходы). Комиссионные и операционные расходы также увеличились в сумме. Прибыль 2008 г. составила 3 321 563 руб., что на 1 862 617 руб. больше аналогичного показателя за 2007 г.

Организация работы ОАО «Росбанк» с наличной иностранной

Валютой

Для осуществления внешнеэкономических расчетов в уполномоченном банке как резидентам, так и нерезидентам (с разрешения ЦБ России) открываются счета в иностранной валюте. Юридическим лицам-нерезидентам открывается счет в рублях.

Для открытия валютного счета клиент должен представить в ОАО «Росбанк»:

1) заявление на открытие текущего балансового валютного счета по установленной форме;

2) заявление на открытие транзитного валютного счета;

3) нотариально заверенную копию устава или положения о деятельности предприятия, учредительный договор;

4) карточку с образцами подписей и оттиском печати предприятия;

5) решение о создании или реорганизации предприятия;

6) справку из налоговой инспекции и пенсионного фонда о регистрации предприятия.

При открытии валютного счета ОАО «Росбанк» учитывает: наличие у клиента квалифицированного финансового аппарата, подготовленного для осуществления валютных операций; законность источников поступления валютных ценностей; перспективы внешнеэкономической деятельности с точки зрения валютных поступлений. При открытии валютного счета ОАО «Росбанк» может потребовать от клиента акт последней ревизии или бухгалтерский отчет на последнюю отчетную дату.

ОАО «Росбанк» может ознакомиться с контрактами, соглашениями, подтверждающими получение клиентами валютных средств в ближайшие сроки.

В связи с обязательной продажей части валюты российскими юридическими и физическими лицами в валютный резерв ЦБР и непосредственно на внутреннем валютном рынке каждому клиенту открывается в уполномоченном банке два параллельно существующих счета:

1) транзитный валютный счет;

2) текущий валютный счет.

На транзитный счет зачисляются в полном объеме поступления в иностранной валюте.

На текущем валютном счете учитываются средства, оставшиеся в распоряжении предприятия после обязательной продажи экспортной выручки.

Текущему валютному счету в ОАО «Росбанк» присваивается номер. Валюта счета определяется по желанию клиента. Наименование валюты в банке кодируется в соответствии с существовавшим ранее классификатором валют. Так, коды свободно конвертируемых валют обозначаются №001-199.

В аналитическом учете ОАО «Росбанк» по каждому клиенту, имеющему текущий валютный счет, ведется лицевой счет. Учет по счетам ведется в двойном исчислении: в иностранной валюте и в рублях. Пересчет иностранной валюты в рубли осуществляется по курсу Центрального банка России. По мере изменения курсов иностранной валюты в рублях производится переоценка остатков валюты на счетах в банке (в рублевом исчислении). Сумма курсовых разниц относится на результаты деятельности клиентов. Извещение о списании и зачислении средств на счет клиента производится посредством дебетовых и кредитовых авизо.

Поступающие средства, как правило, первоначально зачисляются на транзитный валютный счет клиента. Прямое зачисление средств на текущий валютный счет производится лишь тогда, когда из текста платежного документа следует, что обязательная продажа валюты уже осуществлена или валютные поступления освобождены по закону от такой продажи.

В операционных кассах по обслуживанию физических лиц, расположенных в кассовом узле, и операционных кассах вне кассового узла ОАО «Росбанк» наряду с операциями по обслуживанию физических лиц могут совершаться валютно-обменные операции, предусмотренные п.1.6 Инструкции Банка России "О порядке организации работы обменных пунктов на территории Российской Федерации, совершения и учета валютно-обменных операций уполномоченными банками" от 27 февраля 1995 года N 27.

 Совершение только валютно-обменных операций осуществляется в обменных пунктах кредитной организации (филиала), зарегистрированных в установленном Банком Россини порядке.

Для совершения операций по обслуживанию клиентов в операционной кассе, расположенной в кассовом узле кредитной организации (филиала), кассовому работнику выдаются необходимые суммы наличных денег в рублях и иностранной валюте. Рублевая денежная наличность и наличная иностранная валюта выдаются (принимаются) заведующим кассой под расписку в книге учета принятых и выданных денег (ценностей). Для учета выданных (принятых) сумм в иностранной валюте может использоваться отдельная книга. При этом наличная иностранная валюта показывается по каждому виду валюты.

Оформление заявок на подкрепление денежной наличностью и ценностями операционной кассы, расположенной вне кассового узла кредитной организации (филиала), а также препроводительных документов к инкассаторским сумкам с рублевой денежной наличностью, иностранной валютой, бланками платежных документов в иностранной валюте, бланками строгой отчетности "Справка ф.N 0406007", осуществляется в соответствии с Положением Банка России "О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации" от 25 марта 1997 года N 56 (с дополнениями и изменениями от 30 декабря 1997 года N 121-У) (далее по тексту - Положение N 56) и Инструкцией N 27.

В конце дня кассовым работником операционной кассы, совершающей операции на валюту Российской Федерации и иностранную валюту составляются справки, предусмотренные Положением N 56 и Инструкцией N 27.

Учет рублевой денежной наличности и наличной иностранной валюты операционной кассы, расположенной в кассовом узле кредитной организации (филиала), осуществляющей операции ведется на счете N 20202 "Касса кредитных организаций".

На операционную кассу, в которой совершаются валютно-обменные операции, распространяются требования пп.2.4-2.10 Инструкции N 27. При этом время совершения операционной кассой, расположенной вне кассового узла кредитной организации (филиала), вкладных операций должно устанавливаться с учетом ежедневного отражения по счетам баланса кредитной организации (филиала) днем их совершения, другие операции, в том числе и валютно-обменные, отражаются в бухгалтерском балансе кредитной организации (филиала) в общеустановленном для кассовых операций порядке.

Особенности организации работы ОАО «Росбанк» с наличной иностранной валютой:

1) Сумма операции покупки наличной иностранной валюты (доллары США и ЕВРО) не может превышать 15 000 рублей за одну операцию.

2) Продажа наличной иностранной валюты одного иностранного государства за наличную иностранную валюту другого иностранного государства (конверсия) – доллары США, евро.

3) Размен денежных знаков иностранного государства на денежные знаки того же иностранного государства.

Доллары США – 100, 50, 20, 10, 5, 2, 1

ЕВРО – 500, 200, 100, 50, 20, 10, 5

Английский фунт стерлингов – 50, 20, 10, 5

4) Прием денежных знаков иностранных государств и денежных знаков Банка России, вызывающих сомнение в их подлинности, для направления на экспертизу.

5) Покупка поврежденных денежных знаков иностранного государства за наличную валюту Российской Федерации – доллары США, евро, фунты стерлингов Соединенного королевства.

6) Замена поврежденных денежных знаков иностранного государства на неповрежденные денежные знаки того же иностранного государства – доллары США, евро, фунты стерлингов Соединенного королевства.

7) Прием для направления на инкассо наличной иностранной валюты – доллары США, евро, фунты стерлингов Соединенного королевства.

8) Банкноты иностранного государства, потерявшие свою платежеспособность, с согласия владельца, могут быть приняты банком на инкассо: имеющие повреждения, значительно изменившие их внешний вид; выводимые из обращения до объявленного банком-эмитентом дня их окончательного вывода из обращения. Возмещение за принятые на инкассо денежные знаки может быть выдано в иностранной валюте или валюте Российской Федерации, по курсу покупки иностранной валюты, установленному в Банке на текущую дату.

9) Прием денежных знаков иностранных государств, вызывающих сомнение в их подлинности, для проверки их подлинности – доллары США, евро, фунты стерлингов Соединенного королевства.

Операция будет востребована у тех клиентов, у которых имеются банкноты иностранных государств и им необходимо проверить их подлинность. Операция осуществляется по инициативе клиента на основании заявления, составленного клиентом. Проверка подлинности банкнот иностранных государств производится кассовым работником Банка в присутствии клиента. Банкноты, вызывающие у кассового работника сомнение в подлинности или имеющие признаки подделки возврату не подлежат. Данные банкноты изымаются у клиента для направления на экспертизу в порядке, установленном Банком России.

10) Банк взимает комиссионное вознаграждение в соответствии с тарифами Банка. За исключением проведения операции приема денежных знаков иностранных государств и денежных знаков Банка России, вызывающих сомнение в их подлинности, для направления на экспертизу.

Росбанк осуществляет открытие и обслуживание банковских счетов в рублях РФ и в иностранной валюте для физических лиц, как резидентов Российской Федерации, так и нерезидентов Российской Федерации и проводит все разрешенные законодательством Российской Федерации операции по счетам.

Можно открыть банковский счет в рублях РФ и в иностранной валюте в любом дополнительном офисе Банка.

Банковский счет предусматривает совершение расчетных операций, не связанных с осуществлением физическим лицом предпринимательской деятельности, а именно:

Открытие, ведение счета, которые оплачиваются по Тарифам Банка. Указанные комиссии списываются со счета, по условиям договора банковского счета, в безакцептном порядке. На остатки средств на счетах Банк ежемесячно начисляет проценты в рублях и иностранной валюте.

По открытым счетам возможно проведение операций с наличными: снятие денежных средств, зачисление денежных средств на счет клиента - физического лица. Данные операции производятся через кассы дополнительных офисов Банка и банкоматы.

Возможно проведение безналичных переводов в валюте РФ, в иностранной валюте. Переводы осуществляются через кассы дополнительных офисов, банкоматы, по системе  «Интернет-Банк».

По счету клиента - физического лица возможно установление постоянного поручения (поручения на постоянное перечисление с автоматической конвертацией; поручение на поддержание остатка по счету) на безналичное перечисление денежных средств со счета. Данная услуга возможна по внутренним счетам Банка и оплачивается по действующим тарифам.

Так же по открытым банковским счетам возможно предоставление справок в кассах дополнительных офисов и выписок в кассах дополнительных офисов, банкоматах, в системах "Интернет-Банк", "Мобильный Клиент-Банк" и оплачивается по тарифам Банка, за исключением выписок, выданных в кассах дополнительных офисов. Они выдаются - бесплатно.

Клиентам, открывшим счет, в обязательном порядке изготавливаются банковские карты, с возможностью предоставления лимита овердрафта по личному банковскому счету путем заключения с Банком самостоятельного кредитного договора.

Открытие счетов производится только в присутствии клиента.

Для того, чтобы открыть банковский счет, необходимо предъявить документ, удостоверяющий личность, заполнить заявление на открытие счета и оформить карточку с образцами подписей. В случае изготовления банковской карты (Maestro, VISA, MasterCard), заполнить поручение на изготовление банковской карты.

Таблица 3 – Услуга «Сберегательный счет»

Сумма остатка на счете	Процентная ставка на остаток по счету, % годовых (выплачивается ежемесячно)
В рублях РФ:
до 15 000 рублей РФ	0,1%
от 15 000 рублей РФ	1,0%
от 50 000 рублей РФ	1,5%
от 100 000 рублей РФ	2,0%
от 500 000 рублей РФ	2,5%
от 1 000 000 рублей РФ	3,0%
от 1 500 000 рублей РФ	4,0%
В долларах США:
до 600 долларов США	0,05%
от 600 долларов США	0,10%
от 2 000 долларов США	0,15%
от 4 000 долларов США	0,20%
от 20 000 долларов США	0,25%
от 40 000 долларов США	0,30%
от 60 000 долларов США	0,35%
В евро:
до 500 евро	0,05%
от 500 евро	0,08%
от 1 500 евро	0,10%
от 3 000 евро	0,13%
от 15 000 евро	0,15%
от 30 000 евро	0,18%
от 45 000 евро	0,20%