Тема 4. Центральный банк Российской Федерации

Введение

Глава 1.Правовой статус Банка России и его организационная структура.

Глава 2.Функции Банка России.

Глава 3.Операции Банка России.

Заключение

Практикум

Задача 1.

Определить, удалось ли выполнить установленный Основными направлениями единой государственной денежно-кредитной политики целевой ориентир роста денежной массы в пределах 19-28%, если объем ВВП вырос с 21,6 до 26,8 трлн.руб.,а скорость обращения денег снизилась на 13,5%.

Задача 2.

1 ноября 2007 г. БанкРоссии предоставил коммерческому банку кредит на 10 календарных дней под 11 % годовых в сумме 10 млн. руб. Определить:

а) сумму начисленных процентов за пользование кредитом

б) наращенную сумму долга по кредиту

 

При освещении темы 4 обратите внимание на положения 10 июля 2002 г. Федерального закона “О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)” от 10 июля 2002 г.(с последующими изменениями и дополнениями). Этот закон внес важные изменения в статус и функции Национального банковского совета – коллегиального органа Банка России (гл.III).Следует также знать деятельность Центрального банка РФ в свете реализаций федеральных законов: № 173-ФЗ от 10.12.2003 г. «О валютном регулировании и валютном контроле», № 177-ФЗ от 23.12.2003 г. «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»; № 218-ФЗ от 30.12.2004 г. «О кредитных историях»; № 39-ФЗ от 22.04.1996 г. «О рынке ценных бумаг», № 152-ФЗ от 11.11.2003 г. «Об ипотечных ценных бумагах» и др.

Раскрывая функции Банка России по разработке и проведению единой государственной денежно-кредитной политики нужно учесть изменения, внесенные законом в этой сфере деятельности Банка России (гл. VII), а также изучить Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2005-2008 гг. и среднесрочную перспективу до 2010 г.. Они ежегодно публикуются в №12 журнала “Деньги и кредит”.

При анализе операций Банка России следует изучить нормативные документы, обеспечивающие правовую базу для операций по формированию обязательных резервов кредитных организаций (Положение Банка России от 29.03.2004 г. № 255-П «Об обязательных резервах кредитных организаций (с доп. № 1827 –У от 14.05.2007 г.); по кредитованию коммерческих банков (Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» (ст.46, 47); Положение №236 от 04.08.2003 г. “О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом(блокировкой) ценных бумаг” (с изм. и доп.);Положение № 273-П от 14.07.2005 г. «О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом векселей, прав требования по кредитным договорам организаций или поручительствами кредитных организаций;Указания Банка России № 2000-У от 28.04.2008 г.»О внесении изменений в Указания Банка России от 05.08. 2005 г. № 1601-У «Об условиях предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом векселей, прав требований по кредитным договорам организаций или поручительствами кредитных организаций; Положение Банка России от 11.01.2002 г. №176-П “О порядке продажи Банком России государственных ценных бумаг с обязательством обратного выкупа”, Положение Банка России от 12.11.2007 г. № 312-П «О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных активами»,); для депозитных операций (Положение №203-П от 05.11.2002 г. “О порядке проведения Центральным Банком РФ депозитных операций с кредитными организациями в валюте РФ”), а также для эмиссии собственных облигаций (Федеральный закон о Банке России, ст.35,44,46). Следует в этой теме привести и проанализировать баланс Центрального банка РФ за 2007-2008 гг..

 

   Тема 5. Регулирование Банком России деятельности коммерческих банков

Введение

Глава 1. Регистрация и лицензирование деятельности коммерческих банков Банком России.

Глава 2. Экономические нормативы, устанавливаемые Банком России, регулирующие деятельность коммерческих банков.

Глава 3. Контроль Банка России за соблюдением банками банковского законодательства.

Заключение

Практикум

Задача 1. Приведены данные баланса банка,тыс.руб.

№	Показатели	Сумма
1	Обязательства банка до востребования	1 711 380
2	Обязательства сроком до 30 дней	4 420 890
3	Высоколиквидные активы	136 275
4	Ликвидные активы	2 309 490

Требуется:

А) рассчитать коэффициент мгновенной ликвидности (Н2), сравнить с нормативным значением;

Б) рассчитать показатель текущей ликвидности (Н3), сравнить с нормативным значением.

 

Задача 2.

Составьте баланс центрального банка, если известны следующие данные (в млн.руб.):

1. Прибыль отчетного года	39197
2. Наличные деньги в обращении	2630067
3. Средства, размещенные у нерезидентов, и ценные бумаги иностранных эмитентов	7 744 466
4. Средства на счетах в Банке России	4 787 552
5. Кредиты и депозиты	7 514
6. Средства в расчетах	31 014
7. Драгоценные металлы	64 303
8 Ценные бумаги	279 789
из них:
— долговые обязательства Правительства Российской Федерации	272 614
9. Прочие активы	107 795
из них:
— основные средства	60 659
— авансовые платежи по налогу
на прибыль
10. Прочие пассивы	195 593
11. Капитал	84 156

 

При освещении темы 5 необходимо внимательно изучить правовые основы регистрации и лицензирования деятельности банков (Федеральный закон “О банках и банковской деятельности”; Федеральный закон № 115-ФЗ от 07.08.2001 г. «О противодействии легализации(отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма»; Положение Банка России «262-П от 19.08.2007 г. «Об идентификации кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействию и легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»; Федеральный закон № 40-ФЗ от 25.02.1999 г. (с изм. от 20.08.2004 г.) «О несостоятельности (банкротстве кредитных организаций»; Инструкцию БР №109-И от 14.01.2004 г. “О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление  банковских операций(с изм.и доп.), Указания Банка России № 1807-У от 27.03.2007 г. «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы банка, и выдаче лицензии на осуществление банковских операций в связи с получением ходатайства банка об изменении своего статуса на статус небанковской кредитной организации»; установления экономических нормативов (Инструкция БР №110-И от 16.01.2004г. “Об обязательных нормативах банков», Инструкция Банка России № 112-И от 31.03.2004 г. «Об обязательных нормативах организаций, осуществляющих эмиссию облигаций с ипотечным покрытием»(в ред. Указания Банка России № 1813-У от 01.06.2007 г.) и контроля Банка России за соблюдением банками банковского законодательства; проведения проверок кредитных организаций(Положение Банка России от 03.07.2007 г. № 306-П «О проведении Банком России проверок деятельности конкурсных управляющих и ликвидаторов кредитных организаций; Указание ЦБ РФ от 16.01.2004 г. № 1376- У (ред. 07,12.2007 г.) «О перечне, формах и порядке составления и  представления форм отчетности кредитных организаций в ЦБ РФ(с изм. и доп. вступающими в силу с 01.02.2008 г.); Указание ЦБ РФ от 16,01.2004 г. № 1379-У (ред. От 10.07. 2007 г.) «Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов»); Положение Банка России № 302-_П от 26.03.2007 г. «О правилах ведения бухгалтерского учета в организациях, расположенных на территории РФ; (Инструкция БР №105-и от 25.08.2003 г. «О порядке проведения проверок кредитных организаций «(в ред. Указания Банка России № 1814-У от 30.03.2007 г.), Инструкция Банка России № 108-И от 01.12.2003 г. «Об инспекционной деятельности ЦБ РФ(в ред. № 1815-У от 30.03.2007 г.); Указания Банка России № 1818-У от 23.04.2007 г. «О внесении изменений п Положение Банка России № 230-П от 04.07.2003 г.. «О реорганизации кредитных организаций в форме слияния и присоединения»); Письмо ЦБ РФ№ 19-Т от 10.02.2006 г. «О методических рекомендациях «О порядке составления и представления кредитными организациями финансовой отчетности».

Рекомендуется также изучить статьи Симановского А.Ю., посвященные вопросам банковского надзора в журнале “Деньги и кредит”, №2 и №9, 2002 г.