2020-01-14
100
Основними факторами, які впливали на діяльність банку в 2008-2010 рр., було погіршення стану економічної кон’юнктури та ділової активності на рівні всіх суб'єктів-клієнтів банку внаслідок впливу світової фінансової кризи.
За період аналізу (табл. 2.1) спостерігалося зростання валюти балансу на 4096807 тис. грн. або на 22,22%, що вказує на розширення господарської діяльності ПАТ «УНІКОМБАНК» в 2008-2010 р.
Таблиця 2.1 Динаміка та структура пасивів ПАТ «УНІКОМБАНК» з 1.01. 2009 р. по 1.01.2011 р.
| Пасиви | На 1.01.2009 | На 1.01.2010 | На 1.01.2011 | ||||
| сума, тис. грн. | питома вага, % | сума, тис. грн. | питома вага, % | сума, тис. грн. | питома вага, % | ||
| 1. Зобов'язання | 15963019 | 86.57 | 17429872 | 89.58 | 20509333 | 91.01 | |
| 2. Власний капітал | 4952844 | 26.86 | 4053830 | 20.84 | 2026915 | 8.99 | |
| Усього пасивів | 18439441 | 100.00 | 19456787 | 100.00 | 22536248 | 100 | |
В той же час зростання джерел фінансування було пов’язано насамперед з ростом зобов’язань банку на 4546314 тис. грн. або на 28,48%, в той час як власний капітал банку зменшився на 2026915 тис. грн. або на 59,08%, що відбулося внаслідок накопичення непокритих збитків. В структурі джерел фінансування переважали, що типово для банківської діяльності, зобов’язання, при цьому їх питома вага зросла з 86,57% станом на 1.01.2009 р. до 891,01% станом на 1.01.2011 р., що вказує на політику банку розширення банківської діяльності саме за рахунок активізації залучення коштів через депозитні та інші операції.
В складі власного капіталу ПАТ «УНІКОМБАНК» відбулося зростання величини непокритого збитку на 519392 тис. грн. або у 2,6 рази та зменшення чистих активів, що належать акціонерам (учасникам) банку, на 2476422 тис. грн. (табл. 2.2), що загалом призвело до зменшення власного капіталу банку.
Таблиця 2.2 Динаміка та структура власного капіталу ПАТ «УНІКОМБАНК» з 1.01. 2009 р. по 1.01.2011 р.
| Пасиви | На 1.01.2009 | На 1.01.2010 | На 1.01.2011 | ||||
| сума, тис. грн. | питома вага, % | сума, тис. грн. | питома вага, % | сума, тис. грн. | питома вага, % | ||
| Статутний капітал | 2000000 | 40.38 | 2000000 | 49.34 | 2000000 | 98.67 | |
| Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) | 145197 | 2.93 | -374195 | -9.23 | -374195 | -18.46 | |
| Резервні та інші фонди банку | 331225 | 6.69 | 401110 | 9.89 | 401110 | 19.79 | |
| Чисті активи, що належать акціонерам (учасникам) банку | 2476422 | 50.00 | 2026915 | 50.00 | 0 | 0.00 | |
| Частка меншості | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | |
| Усього власного капіталу та частка меншості | 4952844 | 100.00 | 4053830 | 100.00 | 2026915 | 100.00 | |
В той же час резерви та інші фонди банку зросли на 69885 або на 21,1%, при цьому основними складовими власного капіталу банку був статутний капітал та чисті активи, що належать акціонерам (учасникам) банку.
рентабельність ліквідність прибуток фінансовий
Таблиця 2.3 Динаміка та структура зобов'язань ПАТ «УНІКОМБАНК» з 1.01. 2009 р. по 1.01.2011 р.
| Зобов'язання | На 1.01.2009 | На 1.01.2010 | На 1.01.2011 | ||||
| сума, тис. грн. | питома вага, % | сума, тис. грн. | питома вага, % | сума, тис. грн. | питома вага, % | ||
| Кошти банків | 5311190 | 33.27 | 8172014 | 46.89 | 8419115 | 41.05 | |
| Кошти клієнтів | 9767092 | 61.19 | 6985469 | 40.08 | 10932393 | 53.30 | |
| Інші залучені кошти | 724764 | 4.54 | 536066 | 3.08 | 498936 | 2.43 | |
| Зобов’язання поточного податку на прибуток | 435 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | |
| Відстрочені податкові зобов’язання | 1735 | 0.01 | 1265 | 0.01 | 7575 | 0.04 | |
| Резерви за зобов’язаннями | 6183 | 0.04 | 1123 | 0.01 | 3415 | 0.02 | |
| Інші фінансові зобов'язання | 41967 | 0.26 | 1461670 | 8.39 | 597489 | 2.91 | |
| Інші зобов'язання | 9374 | 0.06 | 8245 | 0.05 | 10265 | 0.05 | |
| Субординований борг | 100279 | 0.63 | 264020 | 1.51 | 848319 | 4.14 | |
| Усього зобов'язань | 15963019 | 100.00 | 17429872 | 100.00 | 20509333 | 100.00 | |
Незважаючи на ріст зобов’язань банку (табл. 2.3), спостерігалося негативні тенденції зменшення питомої ваги найбільшого складника зобов’язань банку – коштів клієнтів з 61,19% станом на 1.01.2009 р. до 53,3% станом на 1.01.2011 р.(незважаючи на зростання загального обсягу коштів клієнтів на 1165301 тис. грн. за період аналізу), що вказує як на зменшення загального рівня довіри населення до банківських депозитних продуктів, так і на неефективність депозитної політики ПАТ «УНІКОМБАНК». В той же час спостерігалося зростання коштів банків на 3107925 тис. грн. або на 58,52% в загальній величині та на 7,78% в питомій вазі зобов’язань банку. Субординований борг банку зріс на 748040 тис. грн. або у 8,5 разів, що вказує на політику залучення коштів банком з зовнішніх джерел.
Активи ПАТ «УНІКОМБАНК» за період аналізу зросли на 4096807 тис. грн. або у 1,22 рази (табл. 2. 4), при цьому найбільше за 2008-2010 рр. зросли грошові кошти та їх еквіваленти (на 1284954 тис. грн. або у 1,96 рази), кредити та заборгованість клієнтів(на 3440415 тис. грн. або у 1,22 рази), інші фінансові активи (на 543978 тис. грн. або у 6,04 рази), що вказує на адекватну реакцію банку нарощування кредитного портфеля відповідно до динаміки росту його активів, а також на ріст високоліквідних активів на вихід банку на фінансові ринки і розміщення коштів на них.
Таблиця 2.4 Динаміка та структура активів ПАТ «УНІКОМБАНК» з 1.01. 2009 р. по 1.01.2011 р.
| Активи | На 1.01.2009 | На 1.01.2010 | На 1.01.2011 | ||||
| сума, тис. грн.. | питома вага, % | сума, тис. грн. | питома вага, % | сума, тис. грн. | питома вага, % | ||
| Грошові кошти та їх еквіваленти | 1343545 | 7.29 | 1542041 | 7.93 | 2628499 | 11.66 | |
| Торгові цінні папери | 636933 | 3.45 | 530341 | 2.73 | 541510 | 2.40 | |
| Інші фінансові активи, що обліковуються за справедливою вартістю з визнанням результату переоцінки у фінансових результатах | 30000 | 0.16 | 0 | 0.00 | 418093 | 1.86 | |
| Кошти в інших банках | 648937 | 3.52 | 57900 | 0.30 | 89093 | 0.40 | |
| Кредити та заборгованість клієнтів | 15408550 | 83.56 | 15377998 | 79.04 | 18848965 | 83.64 | |
| Цінні папери в портфелі банку на продаж | 34425 | 0.19 | 11953 | 0.06 | 12,216 | 0.05 | |
| Цінні папери в портфелі банку до погашення | 0 | 0.00 | 128214 | 0.66 | 255429 | 1.13 | |
| Інвестиції в асоційовані компанії | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | |
| Дебіторська заборгованість щодо поточного податку на прибуток | 294 | 0.00 | 7089 | 0.04 | 7109 | 0.03 | |
| Відстрочений податковий актив | 5236 | 0.03 | 15964 | 0.08 | 40111 | 0.18 | |
| Основні засоби та нематеріальні активи | 153732 | 0.83 | 128151 | 0.66 | 133590 | 0.59 | |
| Інші фінансові активи | 107910 | 0.59 | 1555432 | 7.99 | 651888 | 2.89 | |
| Інші активи | 68500 | 0.37 | 101704 | 0.52 | 261076 | 1.16 | |
| Довгострокові активи, призначені для продажу, та активи групи вибуття | 1379 | 0.01 | 0 | 0.00 | 28122 | 0.12 | |
| Усього активів | 18439441 | 100.00 | 19456787 | 100.00 | 22536248 | 100.00 | |
З період аналізу питома вага портфелю кредитів в загальному обсязі активів банку зросла лише на 0,09%, що пояснювалося впливом кризи (світової та внутрішньо економічної) на рівень доходів і платоспроможності як індивідуальних, так і корпоративних клієнтів. За період аналізу основні засоби та нематеріальні активи банку мали тенденцію до зменшення на 20142 тис. грн. або на 13,1%, що вказує на зменшення кількості відділень та філій, які діють на території України, та укрупнення підрозділів банку територіально. Отже, за період з 01.01.2009 р. до 01.01.2011 р. ПАТ «УНІКОМБАНК» мав тенденцію до росту ресурсної бази, що призвело до зростання активів, зокрема кредитів та заборгованості клієнтів, основних засобів, коштів в Національному банку України та готівкових коштів банку.
