1. На основе данных отчетности предприятия рассчитать опорные показатели оперативного контроллинга за 2003-2005 pp
На основе данных отчетности предприятия рассчитать опорные показатели оперативного контроллинга за 2003-2005 pp
БАЛАНС | |||
на 31122003 р | |||
Форма № 1 | Код по ДКУД | 1801001 |
Актив | Код строки | На начало отчетного периода | На конец отчетного периода |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 Внеоборотные активы | |||
Нематериальные активы: | |||
остаточная стоимость | 010 | 0,9 | 84,6 |
первоначальная стоимость | 011 | 3,3 | 115,8 |
накопленная амортизация | 012 | 2,4 | 31,2 |
Незавершенное строительство | 020 | 173,4 | 161,4 |
Основные средства: | |||
остаточная стоимость | 030 | 3697,6 | 3782,2 |
первоначальная стоимость | 031 | 5916,9 | 6231,8 |
износ | 032 | 2219,3 | 2449,6 |
Долгосрочные финансовые инвестиции: | |||
которые учитываются по методу участия в капитале и других предприятий | 040 | 5,5 | 5,5 |
другие финансовые инвестиции | 045 | 88,6 | 88,6 |
Долгосрочная дебиторская задолженность | 050 | 16,9 | 15,6 |
Отсроченные налоговые активы | 060 | 0 | 0 |
. Продолжение табл
1 | 2 | 3 | 4 |
Прочие внеоборотные активы | 070 | 0 | 0 |
Всего по разделу И | 080 | 3982,9 | 4137,9 |
II Оборотные активы | |||
Запасы: | |||
производственные запасы | 100 | 97,4 | 401,5 |
животные на выращивании и откорме | по | 0 | 0 |
незавершенное производство | 120 | 0 | 0 |
готовая продукция | 130 | 0 | 15 |
товары | 140 | 5,2 | 4,5 |
Векселя полученные | 150 | 0 | 0 |
Дебиторская задолженность за товары, работы, услуги: | |||
чистая реализационная стоимость | 160 | 32,9 | 44,6 |
первоначальная стоимость | 161 | 32,9 | 64,6 |
резерв сомнительных долгов | 162 | 0 | 20 |
Дебиторская задолженность по расчетам: | |||
с бюджетом | 170 | 2 | 18 |
по выданным авансам | 180 | 75,1 | 648,8 |
по начисленным доходам | 190 | 0 | 0 |
по внутренним расчетам | 200 | 0 | 6,6 |
Другая текущая дебиторская задолженность | 210 | 91,5 | 0 |
Текущие финансовые инвестиции | 220 | 0 | 0 |
Денежные средства и их эквиваленты: | |||
в национальной валюте | 230 | 8,9 | 94,6 |
в иностранной валюте | 240 | 0 | 0 |
Прочие оборотные активы | 250 | 1,7 | 117,9 |
Всего по разделу II | 260 | 314,7 | 1322,1 |
III Расходы будущих периодов | 270 | 13,1 | 4,8 |
Баланс | 280 | 4300,7 | 5464,8 |
Пассив | Код строки | На начало отчетного периода | На конец отчетного периода |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 Общий капитал | |||
Уставный капитал | 300 | 663,6 | 663,6 |
Паевой капитал | 310 | 0 | 0 |
Дополнительный вложенный капитал | 320 | 0 | 0 |
прочий дополнительный капитал | 330 | 3695,7 | 3695,7 |
Резервный капитал | 340 | 19,3 | 19,3 |
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | 350 | -146,4 | -756,5 |
Неоплаченный капитал | 360 | 0 | 0 |
. Продолжение табл
1 | 2 | 3 | 4 |
Изъятый??капитал | 370 | 0 | 0 |
Всего по разделу И | 380 | 4232,2 | 3622,1 |
ИИ Обеспечение будущих расходов и платежей | |||
Обеспечение выплат персоналу | 400 | 37,7 | 0 |
Другие обеспечения | 410 | 0 | 0 |
Целевое финансирование | 420 | 0 | 0 |
Всего за разделом II | 430 | 37,7 | 0 |
ИИИ Долгосрочные обязательства | |||
Долгосрочные кредиты банков | 440 | 0 | 0 |
Другие долгосрочные финансовые обязательства | 450 | 0 | 0 |
Отсроченные налоговые обязательства | 460 | 0 | 0 |
Прочие долгосрочные обязательства | 470 | 0 | 0 |
Всего по разделу III | 480 | 0 | 0 |
IV Текущие обязательства | |||
Краткосрочные кредиты банков | 500 | 0 | 530,5 |
Текущая задолженность по долгосрочным обязательствам | 510 | 0 | 0 |
Векселя выданные | 520 | 0 | 0 |
Кредиторская задолженность за товары, работы, услуги | 530 | 11,2 | 527,3 |
Текущие обязательства по расчетам: | |||
с полученных авансов | 540 | 3 | 643,8 |
с бюджетом | 550 | 7,1 | 21,8 |
по внебюджетным платежам | 560 | 0 | 0 |
по страхованию | 570 | 1,5 | 35,9 |
по оплате труда | 580 | 4,1 | 69,8 |
с участниками | 590 | 0 | 0 |
по внутренним расчетам | 600 | 0 | 5,6 |
Прочие текущие обязательства | 610 | 3,9 | 8 |
Всего по разделу IV | 620 | 30,8 | 1842,7 |
V Доходы будущих периодов | 630 | 0 | 0 |
Баланс | 640 | 4300,7 | 5464,8 |
Примечания: на конец 2003 г сумма по (разд I) необоротных активах уменьшилась на 201,1 тыс игры. Сумма оборотных активов за аналогичный период уменьшилась на 576,3 тыс игры. Сумма текущих обязательств (гл IV)) уменьшилась за счет погашения кредиторской задолженности и прочих текущих обязанв'язань.
БАЛАНС | |||
на 31122005 p | |||
Форма № 1 | Код по ДКУД | 1801001 |
Актив | Код строки | На начало отчетного периода | На конец отчетного периода |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 Внеоборотные активы | |||
Нематериальные активы: | |||
остаточная стоимость | 010 | 84,6 | 0 |
первоначальная стоимость | 011 | 115,8 | 115,8 |
накопленная амортизация | 012 | 31,2 | 115,8 |
Незавершенное строительство | 020 | 161,4 | 161,8 |
Основные средства: | |||
остаточная стоимость | 030 | 3782,2 | 3847 |
первоначальная стоимость | 031 | 6231,8 | 6541,4 |
износ | 032 | 2449,6 | 2694,4 |
Долгосрочные финансовые инвестиции: | |||
которые учитываются по методу участия в капитале и других предприятий | 040 | 5,5 | 5,5 |
другие финансовые инвестиции | 045 | 88,6 | 88,6 |
Долгосрочная дебиторская задолженность | 050 | 15,6 | 14,5 |
Отсроченные налоговые активы | 060 | 0 | 0 |
Прочие внеоборотные активы | 070 | 0 | 0 |
Всего по разделу И | 080 | 4137,9 | 4117,4 |
II Оборотные активы | |||
Запасы: | |||
производственные запасы | 100 | 401,5 | 408,3 |
животные на выращивании и откорме | 110 | 0 | 0 |
незавершенное производство | 120 | 0 | 0 |
готовая продукция | 130 | 1,8 | 2,7 |
товары | 140 | 4,5 | 758,9 |
Векселя полученные | 150 | 0 | 0 |
Дебиторская задолженность за товары, работы, услуги: | |||
чистая реализации на стоимость | 160 | 44,6 | 1888,7 |
первоначальная стоимость | 161 | 64,6 | 1908,7 |
резерв сомнительных долгов | 162 | 20 | 20 |
Дебиторская задолженность по расчетам: | |||
с бюджетом | 170 | 1,8 | 0 |
. Продолжение табл
1 | 2 | 3 | 4 |
по выданным авансам | 180 | 648,8 | 0,9 |
по начисленным доходам | 190 | 0 | 0 |
по внутренним расчетам | 200 | 6,6 | 0 |
Другая текущая дебиторская задолженность | 210 | 0 | 0 |
Текущие финансовые инвестиции | 220 | 0 | 0 |
Денежные средства и их эквиваленты: | |||
в национальной валюте | 230 | 94,6 | 103 |
в иностранной валюте | 240 | 0 | 0 |
Прочие оборотные активы | 250 | 117,9 | 37,4 |
Всего по разделу II | 260 | 1322,1 | 3199,9 |
III Расходы будущих периодов | 270 | 4,8 | 1,6 |
Баланс | 280 | 5464,8 | 7318,9 |
Пассив | Код строки | На начало отчетного периода | На конец отчетного периода |
1 | 2 | 3 | 4 |
И Собственный капитал | |||
Уставный капитал | 300 | 663,6 | 663,6 |
Паевой капитал | 310 | 0 | 0 |
Дополнительный вложенный капитал | 320 | 0 | 0 |
Другой дополнительный капитал | 330 | 3695,7 | 3696,2 |
Резервный капитал | 19,3 | ||
Нераспределенная прибыль (непокрытый прибыль) | 350 | -756,5 | -743,4 |
Неоплаченный капитал | 360 | 0 | 0 |
Изъятый??капитал | 370 | 0 | 0 |
По разделу И | 380 | 3622,1 | 3625,7 |
ИИ Обеспечение следующих расходов | |||
Обеспечение выплат персоналу | 400 | 0 | 0 |
Другие обеспечения | 410 | 0 | 0 |
Целевое финансирование | 420 | 0 | 0 |
Всего за разделом II | 430 | 0 | 0 |
ИИИ Долгосрочные обязательства | |||
Долгосрочные кредиты банков | 440 | 0 | 0 |
Другие долгосрочные финансовые обязательства | 450 | 0 | 0 |
Отсроченные налоговые обязательства | 460 | 0 | 0 |
Прочие долгосрочные обязательства | 470 | 0 | 0 |
По разделу III | 480 | 0 | 0 |
. Продолжение табл
1 | 2 | 3 | 4 |
ИV Текущие обязательства | 0 | 0 | |
Краткосрочные кредиты банков | 500 | 530,5 | 67,2 |
Текущая долги по долгосрочным обязательствам | 510 | 0 | 0 |
Векселя выданные | 520 | 0 | 0 |
Кредиторская задолженность за товары, работы, услуги | 530 | 527,3 | 3387,2 |
Текущие обязательства по расчетам: | |||
с полученных авансов | 540 | 643,8 | 23,3 |
с бюджетом | 550 | 21,8 | 30 |
с внебюджетным платежам | 560 | 0 | 0 |
по страхованию | 570 | 0 | 46,4 |
по оплате труда | 580 | 69,8 | 105,2 |
с участниками | 590 | 0 | 0 |
по внутренним расчетам | 600 | 5,6 | 15,1 |
Прочие текущие обязательства | 610 | 8 | 8,8 |
Всего по разделу IV | 620 | 1842,7 | 3683,2 |
V Доходы будущих периодов | 630 | 0 | 0 |
Баланс | 640 | 5464,8 | 7318,9 |
Примечания:. Правильность, классификация и оценка активов в бухгалтерском учете общества подтверждается. Согласно балансу общества долгосрочные финансовые инвестиции отсутствуют. Согласно данным бухг галтерского учета и отчетности запасы на конец 2005 г в сумме 1169,9 тыс. грн. Издержки производства и обращения отражаются в учете и отчетности в момент их возникновения. За отчетный период расходы станов лять 9785,8 тыс. грн, себестоимость реализованной продукции 11722,8 тыс. грн. Первоначальная стоимость основных средств на 31122005 г составляет 6541,4. Тне грн. Износ основных средств на 31122005 р 2694,4 тыс. грн. За остаточной стоимости основных средств - 3847,0 тыс. грн. Предприятие имеет на балансе незавершенное строительство на сумму 161,8 тыс. грн. При выборочной проверке учета производственных запасов, сырья, материалов, т ары и топлива и затрат на производство отклонений не установленвідхилень не встановлено.
ОТЧЕТ О ФИНАНСОВЫХ РЕЗУЛЬТАТАХ | |||
за 2004 г | |||
Форма № 2 | Код по ДКУД | 1801003 |