Закономерности функционирования страховой компании

Таблица 6.1.

Распределение решений по управлению риском по классам убытков

Размер франшизы может задаваться либо в процентах по от­ношению к страховой сумме, либо в абсолютных величинах (шту­ках или рублях).

Различают безусловную, или вычитаемую (deductible), фран­шизу и условную, или невычитаемую. Кроме того, в особых случа­ях в договоре страхования может быть предусмотрена совокупная (aggregate) франшиза, чаще применяемая при перестраховании.

При страховании с безусловной франшизой ущерб во всех слу­чаях возмещается страхователю за вычетом из величины убытков установленной франшизы. Такое страхование еще называют стра­хованием по принципу «все и каждый» (т.е. возмещаются все и каждый убыток за вычетом франшизы).

При страховании с условной франшизой страховщик освобож­дается от компенсации ущерба в том случае, если понесенные убытки меньше франшизы, а если больше, то уплачивает ее полно­стью.

При совокупной франшизе все понесенные страхователем убытки складываются за определенный период времени, и из сум­марного убытка вычитается франшиза.

Пример. Между страховщиком и страхователем заключен до­говор страхования с франшизой, равной 15 тыс. руб. За период действия договора страхователь понес убытки от нескольких стра­ховых случаев в следующих размерах: 50 тыс., 30 тыс., 6 тыс. и 3 тыс. руб. Общий размер страхового возмещения, которое страхователь получил бы при различных способах выбора франшизы можно рассчитать, используя данные табл. 6.2.

Таблица 6.2.

Пример использования различных видов франшизы (величина франшизы составляет 15 тыс. руб.)

Из приведенного примера видно, что условная франшиза обеспечивает более полное страховое покрытие, чем безусловная, а совокупная занимает промежуточное место между ними. Очевидно, что и стоимость страхования, т.е. размер страховой премии, будет зависеть от выбора франшизы.

Чтобы оценить выгодность того или иного способа установления франшизы для страхователя, нужно знать характер распреде­ления предполагаемых убытков по степени тяжести и частоте возникновения. Затем следует рассчитать размер страхового возмещения при различных способах установления франшизы и cpaвнить результаты с размером страховой премии, которую предлагает заплатить страховщик в каждом случае.

Как и любое коммерческое предприятие, страховая компания имеет целью своей деятельности извлечение прибыли. Поэтому финансовая деятельность страховщика организована таким обра­зом, чтобы обеспечить одновременно выполнение своих обяза­тельств перед клиентами и собственную устойчивость и платежеспособность.

Как уже отмечалось, основным источником прибыли страхо­вых компаний является поступление взносов от страхователей в качестве платы за риск. Вторым по значимости источником дохо­дов страховщиков являются доходы от инвестирования собранных средств в различные финансовые и другие активы. В этом смысле страховая и банковская деятельности схожи между собой.

Из собранных взносов страховщик формирует особые страхо­вые фонды, из которых в дальнейшем происходит выплата ком­пенсаций при наступлении страховых случаев. Основной особенностью страхования является то, что размер компенсации, полученной конкретным страхователем, не зависит напрямую от его взноса, а определяется величиной нанесенного ущерба в пре­делах страховой суммы. Таким образом происходит перераспреде­ление средств, полученных от страхователей, в пользу тех из них, которые понесли убытки. В этом смысле страховая компания по­хожа на кассу взаимопомощи, в которую все участники упла­чивают взносы пропорционально стоимости их имущества, а ком­пенсацию получают те, кто реально в этом нуждается.

Итак, перечислим основные особенности финансовой органи­зации страховой компании.

1. Все клиенты страховой компании одновременно являются участниками создания страхового фонда. Взнос каждого пропор­ционален объему рисков, переданных на страхование.

2. Из средств страхового фонда осуществляются выплаты ком­пенсаций тем участникам, которые понесли убытки в течение сро­ка страхования. Таким образом происходит перераспределение убытков между всеми участниками данного страхового фонда.

3. Общая сумма взносов, собранных страховой компанией за Достаточно длительный период времени (несколько лет), должна превышать сумму выплаченных ей компенсаций. Это условие со­блюдается для устойчивой в финансовом отношении страховой компании. Разница между собранными взносами и выплаченными компенсациями, а также доходы от инвестирования составляют прибыль страховщика.

Последнее условие, верное для рисковых видов страхования, может не соблюдаться для накопительного страхования, например для страхования ренты или пенсий.