2014-02-05
475
Кредитная организация, принимающая меры по финансовому оздоровлению самостоятельно либо по требованию Банка России, должна представить в территориальное учреждение Банка России, контролирующее ее деятельность, план мероприятий по финансовому оздоровлению, которые должен содержать сведения и пакет документов, указанные в Инструкции Банка России от 11.11.2005 N 126-И (ред. от 30.11.2009) "О порядке регулирования отношений, связанных с осуществлением мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций".
Временная администрация. Является специальным органом управления кредитной организацией, назначаемой Банком России. В перечне мер по предупреждению банкротства кредитных организаций временной администрации отведено исключительное место. Это орган, императивно назначаемый Банком России и ограничивающий (а иногда приостанавливающий) полномочия руководителей кредитной организации, а также осуществляющий жесткий контроль за ее деятельностью.
Цель временной администрации – попытаться сохранить или восстановить платежеспособность кредитной организации путем выявления и рационального использования финансовых и иных ресурсов кредитной организации-должника, не допустить признания ее банкротом.
Порядок деятельности временной администрации установлен Положением Банка России о временной администрации по управлению кредитной организации от 9 ноября 2005г. № 279-П.
В соответствии с пунктом 1 статьи 17 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" Банк России вправе назначить временную администрацию, если:
1) кредитная организация не удовлетворяет требования кредиторов (кредитора) по денежным обязательствам (обязательству) и (или) не исполняет обязанность по уплате обязательных платежей в сроки, превышающие семь дней и более с момента наступления даты их удовлетворения и (или) исполнения, в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации;
2) кредитная организация допускает снижение собственных средств (капитала) по сравнению с их (его) максимальной величиной, достигнутой за последние 12 месяцев, более чем на 30 процентов при одновременном нарушении одного из обязательных нормативов, установленных Банком России;
3) кредитная организация нарушает норматив текущей ликвидности, установленный Банком России, в течение последнего месяца более чем на 20 процентов;
4) кредитная организация не исполняет требования Банка России о замене руководителя кредитной организации либо об осуществлении мер по финансовому оздоровлению или реорганизации кредитной организации в установленный срок;
5) в соответствии с Федеральным законом "О банках и банковской деятельности" имеются основания для отзыва у кредитной организации лицензии.
В соответствии с пунктом 2 статьи 17 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" Банк России обязан назначить временную администрацию в кредитную организацию не позднее дня, следующего за днем отзыва у кредитной организации лицензии.
При этом полномочия исполнительных органов кредитной организации должны быть приостановлены (ст.22.1 Закона о банкротстве кредитных организаций).
Решение о назначении временной администрации принимается Комитетом банковского надзора Банка России или Председателем Банка России по ходатайству теручреждения Банка России. Ходатайство о назначении временной администрации должно содержать сведения, перечень которых установлен п.2.2. Положения Банка России № 279-П.
Решение о назначении временной администрации оформляется приказом Банка России. Приказ публикуется в «Вестнике Банка России» в течение 10 дней со дня принятия.
Временная администрация назначается на срок не более шести месяцев.
Руководитель временной администрации и его заместитель являются служащими Банка России. Член временной администрации не может быть служащим банка России. В состав временной администрации могут включаться служащие АСВ.
Руководитель временной администрации и его заместитель должны иметь высшее экономическое или юридическое образование. Стаж работы в Банке России не менее года, а при отсутствии высшего экономического или юридического образования – стаж работы в Банке России не одного года и (или) опыт руководства отделом кредитной организации, связанный с осуществлением банковских операций, не менее двух лет.
Руководителем временной администрации не может быть лицо, имеющее либо имевшее в течение последних 3 лет, предшествовавших назначению временной администрации, отношения с кредитной организацией в качестве ее акционера (участника).
В состав временной администрации не могут входить:
единоличный исполнительный орган кредитной организации (далее -руководитель кредитной организации), заместители руководителя кредитной организации, лица, входящие в совет директоров (наблюдательный совет) и коллегиальный исполнительный орган кредитной организации (правление, дирекцию), а также главный бухгалтер (бухгалтер) кредитной организации, руководитель ревизионной комиссии и члены ревизионной комиссии (ревизоры) кредитной организации, руководитель службы внутреннего контроля кредитной организации и работники службы внутреннего контроля кредитной организации;
единоличный исполнительный орган, его заместители, лица, входящие в совет директоров (наблюдательный совет) и коллегиальный исполнительный орган (правление, дирекцию), а также главный бухгалтер (бухгалтер), руководитель ревизионной комиссии и члены ревизионной комиссии (ревизоры), руководитель службы внутреннего контроля и работники службы внутреннего контроля юридического лица, которое является основным или дочерним обществом по отношению к кредитной организации;
лица, указанные в абзацах втором и третьем настоящего пункта, освобожденные от исполнения своих обязанностей в течение 12 месяцев, предшествовавших назначению временной администрации;
определенные пунктом 3 статьи 19 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" заинтересованные лица по отношению к лицам, указанным в абзацах втором и третьем настоящего пункта;
(в ред. Указания Банка России от 16.11.2010 N 2522-У)
лица, являющиеся кредиторами кредитной организации (в том числе вкладчики);
лица, имеющие задолженность перед кредитной организацией;
лица, имеющие судимость за совершение преступлений в сфере экономики и против государственной власти;
лица, совершившие в течение 12 месяцев, предшествовавших назначению временной администрации, установленное вступившим в законную силу постановлением органа, уполномоченного рассматривать дела об административных правонарушениях, административное правонарушение в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг;
лица, с которыми в течение двух лет, предшествовавших назначению временной администрации, были расторгнуты трудовые договоры (контракты) по инициативе работодателя по основаниям, предусмотренным пунктами 3, 5 - 7, 9 - 11 статьи 81 и пунктом 1 статьи 278 Трудового кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 1, ст. 3).
3.5. Руководителем временной администрации не может быть назначено лицо, являющееся либо являвшееся в течение трех лет, предшествовавших назначению временной администрации, акционером (участником) кредитной организации.
Исполнительные органы кредитной организации. Если их полномочия ограничены, вправе только с согласия временной администрации совершать сделки:
Связанные с передачей недвижимого кредитной организации в аренду, залог, с внесением его в качестве вклада в уставный капитал третьих лиц, а также с распоряжением таким имуществом иным образом;
По распоряжению иным имуществом кредитной организации, балансовая стоимость которого составляет более 1% балансовой стоимости активов кредитной организации;
С заинтересованными или аффилированными в отношении кредитной организации лицами, либо лицами в отношении которых кредитная организация имеет право прямо или косвенно оказывать существенное влияние на решения, принимаемые их органами, либо с лицами, которые имеют возможность прямо или косвенно оказывать существенное влияние, принимаемые органами управления кредитной организации.
Временная администрация дает согласие на совершение органами управления кредитной организации сделок.
Факт согласования совершения указанных сделок временная администрация регистрирует в Реестре согласования сделок.
В соответствии со статьей 21 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" в случае ограничения полномочий исполнительных органов кредитной организации временная администрация осуществляет следующие функции:
проводит обследование кредитной организации;
устанавливает наличие оснований для отзыва лицензии, предусмотренных статьей 20 Федерального закона "О банках и банковской деятельности";
участвует в разработке мероприятий по финансовому оздоровлению кредитной организации и контролирует их реализацию;
контролирует распоряжение имуществом кредитной организации в пределах, установленных пунктом 4.5 настоящего Положения;
иные функции в соответствии с федеральными законами.
В случае выявления предусмотренных статьей 20 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" оснований для отзыва лицензии временная администрация направляет в Банк России, в том числе в территориальное учреждение Банка России, ходатайство об отзыве у кредитной организации лицензии в порядке и в сроки, установленные определяющим порядок инициирования отзыва у кредитных организаций лицензий нормативным актом Банка России.
Если полномочия исполнительных органов приостановлены, то они не вправе принимать решения по всем вопросам, отнесенным к их компетенции. Решения иных органов управления кредитной организации вступают в силу только после их согласования с временной администрацией.
Временная администрация в случае приостановления полномочий исполнительных органов кредитной организации реализует полномочия исполнительных органов в полном объеме.
Исполнительный орган кредитной организации не позднее дня следующего за днем назначения временной администрации, обязан передать временной администрации (далее –ВА) печати и штампы, а в сроки согласованные с ВА – бухгалтерскую и иную документацию, материальные и иные ценности, в т.ч. находящиеся у нее в связи с осуществлением деятельности на рынке ценных бумаг.
В соответствии со статьей 22 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" в случае приостановления полномочий исполнительных органов кредитной организации временная администрация осуществляет следующие функции:
реализует полномочия исполнительных органов кредитной организации;
проводит обследование кредитной организации;
устанавливает наличие оснований для отзыва лицензии, предусмотренных статьей 20 Федерального закона "О банках и банковской деятельности";
разрабатывает мероприятия по финансовому оздоровлению кредитной организации, организует и контролирует их исполнение;
принимает меры по обеспечению сохранности имущества и документации кредитной организации, в том числе имущества, находящегося у кредитной организации в связи с осуществлением ею профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, в доверительном управлении, в связи с оказанием услуг по договорам хранения и по иным основаниям, а также документации, оформляющей операции кредитной организации как профессионального участника рынка ценных бумаг;
устанавливает кредиторов кредитной организации и размеры их требований по денежным обязательствам;
принимает меры по взысканию задолженности перед кредитной организацией;
иные функции в соответствии с федеральными законами.
В случае выявления оснований для отзыва лицензии, предусмотренных статьей 20 Федерального закона "О банках и банковской деятельности", временная администрация направляет в Банк России, в том числе в территориальное учреждение Банка России, ходатайство об отзыве у кредитной организации лицензии в порядке и сроки, которые установлены нормативным актом Банка России, определяющим порядок инициирования отзыва у кредитных организаций лицензий.
При приостановлении полномочий исполнительных органов кредитной организации руководитель временной организации осуществляет полномочия, предоставленные руководителю временной администрации при ограничении полномочий исполнительных органов кредитной организации, а также осуществляет предусмотренные учредительными документами кредитной организации полномочия руководителя кредитной организации;
действует от имени кредитной организации без доверенности;
выдает доверенности работникам кредитной организации и иным лицам, в том числе с правом передоверия;
обеспечивает проведение в головном офисе, филиалах и иных структурных подразделениях кредитной организации ревизии банкнот, монеты и иных ценностей, находящихся в местах хранения ценностей (кассах, банкоматах, хранилище ценностей, отдельно расположенных местах хранения ценностей у материально ответственных лиц (сейфах и других местах хранения ценностей));
обеспечивает проведение в головном офисе, филиалах и иных структурных подразделениях кредитной организации инвентаризации основных средств и материальных активов кредитной организации, в том числе инвентаризацию имущества, находящегося у кредитной организации в связи с осуществлением ею профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, в доверительном управлении, в связи с оказанием услуг по договорам хранения и по иным основаниям;
распоряжается имуществом кредитной организации, а также имуществом, находящимся у кредитной организации в связи с осуществлением ею профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, в доверительном управлении, в пределах, установленных федеральными законами и настоящим Положением;
исполняет предписания Банка России об устранении выявленных в ходе проверки кредитной организации нарушений в деятельности кредитной организации, в том числе путем внесения в финансовую и бухгалтерскую отчетность соответствующих корректировок (исправлений) в порядке, установленном нормативными актами Банка России;
проводит анализ финансовых операций, совершенных кредитной организацией в течение последних трех лет, предшествовавших назначению временной администрации, с целью выявления сделок, связанных с отчуждением имущества кредитной организации или передачей ее имущества третьим лицам во владение и пользование, повлекших за собой ухудшение финансового состояния кредитной организации;
обеспечивает сохранность электронных баз данных об операциях кредитной организации, в том числе при необходимости осуществляет их копирование. В случае отсутствия у временной администрации технической возможности копирования, по ее ходатайству копирование электронных баз данных об операциях кредитной организации осуществляется территориальным учреждением Банка России.
Временная администрация при приостановлении полномочий исполнительных органов получает от от руководителя, других работников кредитной организации необходимую информацию и документы, касающиеся деятельности кредитной организации;
предъявляет от имени кредитной организации иски в суды общей юрисдикции, арбитражные суды и третейские суды;
назначает представителей временной администрации в филиалы кредитной организации, а также в органы управления ее дочерних организаций;
согласовывает решения совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации или общего собрания ее учредителей (участников), за исключением решений о совершении сделок, предусмотренных пунктом 5.6 настоящего Положения;
вправе отстранить членов исполнительных органов кредитной организации от работы (освободить от занимаемой должности) и приостановить выплату им заработной платы;
вправе собирать собрание учредителей (участников) кредитной организации в порядке, установленном федеральными законами;
вправе обращаться от имени кредитной организации в суд с требованием о привлечении к ответственности членов совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации, руководителя кредитной организации (директора, генерального директора) и (или) членов коллегиального исполнительного органа кредитной организации (правления, дирекции), если их виновными действиями (бездействием) кредитной организации были причинены убытки, в размере причиненных убытков, если иные основания и размер ответственности не установлены федеральными законами;
обращается от имени кредитной организации в суд или арбитражный суд с требованием о признании сделок, совершенных кредитной организацией в течение трех лет до дня назначения временной администрации, недействительными, если указанные сделки отвечают признакам недействительности сделок, указанным в статье 28 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций";
организует работу по возврату владельцам имущества, размещенного в индивидуальном банковском сейфе (ячейке сейфа, изолированном помещении в кредитной организации);
имеет беспрепятственный доступ во все помещения кредитной организации;
вправе при необходимости опечатывать помещения кредитной организации.
Решения, принятие которых относится к компетенции совета директоров (наблюдательного совета) или общего собрания учредителей (участников) кредитной организации, вступают в силу только с согласия временной администрации.
Временная администрация вправе только с согласия совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации или общего собрания ее учредителей (участников) в пределах их компетенции, установленной федеральными законами и учредительными документами кредитной организации, совершать сделки, связанные:
с передачей недвижимого имущества кредитной организации в аренду, залог, с внесением его в качестве вклада в уставный капитал третьих лиц, а также с распоряжением таким имуществом иным образом;
с распоряжением иным имуществом кредитной организации, балансовая стоимость которого составляет более 5 процентов от балансовой стоимости активов кредитной организации, в том числе с получением и выдачей кредитов и займов, выдачей гарантий и поручительств, уступкой прав требований, переводом и прощением долга, новацией, отступным, а также с учреждением доверительного управления.
Временная администрация приступает к своим обязанностям в день, указанный в приказе ЦБР.
По прибытии в кредитную организацию руководитель временной организации вручает руководителю исполнительного органа кредитной организации копию приказа о своем назначении.
При отказе или уклонении руководителя кредитной организации от ознакомления с приказом руководитель временной администрации составляет акт об отказе в ознакомлении с указанным приказом.
В случае, если должностными лицами кредитной организации или иными лицами, действующими по их поручению, путем совершения неправомерных действий или бездействия (неисполнение возложенных федеральными законами обязанностей, в том числе непредставление в предусмотренных федеральными законами случаях документов для согласования сделок, уклонение или отказ от передачи имущества кредитной организации, создаются условия, при которых временная администрация не может полностью или частично осуществлять функции, возложенные на нее федеральными законами и нормативными актами Банка России, временная администрация (представитель временной администрации) обязана составить акт о воспрепятствовании осуществлению функций временной администрации и в тот же день направляет его в ЦБР и территориальное учреждение по месту нахождению головной кредитной организации.
Временная администрация (представитель временной администрации) не позднее дня составления акта о воспрепятствовании обязана:
направить в соответствии со статьями 28.1 и 28.3 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях акт о воспрепятствовании в органы внутренних дел (полиции) по месту нахождения кредитной организации (ее филиала, дочерней организации) для принятия решения о возбуждении дела об административном правонарушении. Кроме того, временная администрация вправе обратиться в органы внутренних дел (полиции) по месту нахождения кредитной организации (ее филиала, дочерней организации) для предотвращения или пресечения административного правонарушения;
В соответствии с пунктом 3 статьи 23 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" воспрепятствование со стороны руководителей, других работников кредитной организации и иных лиц осуществлению функций временной администрации (в том числе воспрепятствование доступу в помещения кредитной организации, доступу к ее документации и иным носителям информации, отказ от передачи документов, печатей) является основанием для применения Банком России в порядке надзора мер, предусмотренных федеральным законом, а также влечет ответственность в соответствии с федеральным законом.
В случае приостановления полномочий исполнительных органов кредитной организации временная администрация обязана с участием руководителя кредитной организации и главного бухгалтера кредитной организации провести:
ревизию в головном офисе, филиалах и иных структурных подразделениях кредитной организации банкнот, монеты и иных ценностей, находящихся в местах хранения ценностей (кассах, банкоматах, хранилище ценностей, отдельно расположенных местах хранения ценностей у материально ответственных лиц (сейфах и других местах хранения ценностей)), в порядке, установленном Положением Банка России от 24 апреля 2008 года N 318-П "О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации"
При этом ревизия должна быть завершена не позднее 3 рабочих дней со дня начала работы временной администрации;
инвентаризацию в головном офисе, филиалах и иных структурных подразделениях кредитной организации основных средств и материальных активов кредитной организации, в том числе инвентаризацию имущества, находящегося у кредитной организации в связи с осуществлением ею профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, в доверительном управлении, в связи с оказанием услуг по договорам хранения и по иным основаниям, в порядке, установленном Министерством финансов Российской Федерации. При этом инвентаризация в кредитной организации завершается в сроки, определенные распоряжением руководителя временной администрации, но не позднее 45 рабочих дней со дня начала работы временной администрации.
Право первой подписи на расчетных документах кредитной организации принадлежит руководителю временной администрации, а также по его решению - заместителю руководителя временной администрации, другим членам временной администрации, являющимся служащими Банка России, уполномоченным руководителем временной администрации, а на расчетных документах филиала кредитной организации - представителю временной администрации.
Право второй подписи на расчетных документах кредитной организации может быть предоставлено заместителю руководителя временной администрации, а также члену временной администрации, который согласно распоряжению руководителя временной администрации по распределению обязанностей между членами временной администрации осуществляет функции по руководству и контролю за деятельностью службы главного бухгалтера кредитной организации, а на расчетных документах филиала кредитной организации - главному бухгалтеру филиала кредитной организации или иному лицу, которому такое право предоставлено руководителем временной администрации по предложению представителя временной администрации.
Расходы временной администрации временной администрации (включая оплату труда членов ВА), не являющихся сотрудниками ЦБР и госслужащими), связанные с ее деятельностью, осуществляются за счет кредитной организации.
Временная администрация представляет в Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России и в территориальное учреждение Банка России отчет о работе временной администрации.
Банк России вправе установить для кредитной организации, в которую назначена временная администрация, индивидуальные (вплоть до ежедневных) сроки представления отчетности кредитной организации. Решение по указанному вопросу принимается территориальным учреждением Банка России.
Деятельность временной администрации прекращается по истечении срока ее действия, установленного приказом Банка России
Деятельность временной администрации может быть прекращена досрочно:
в случае устранения причин, послуживших основанием для ее назначения;
в случае невозможности обеспечения личной безопасности руководителя временной администрации, заместителя руководителя временной администрации, членов временной администрации и представителей временной администрации. При этом такая невозможность обеспечения личной безопасности должна быть подтверждена Банку России копиями соответствующих документов (в том числе копиями обращений временной администрации в правоохранительные органы с просьбой о принятии мер по обеспечению личной безопасности и копиями ответов на данные обращения).
Решение о прекращении деятельности временной администрации оформляется приказом Банка России, который подписывает Председатель Банка России или его заместитель, возглавляющий Комитет.
Приказ Банка России о прекращении деятельности временной администрации доводится до территориальных учреждений Банка России и кредитных организаций в порядке, установленном нормативными актами Банка России, и публикуется Банком России в "Вестнике Банка России" в течение 10 дней со дня его издания.
