Задача 15. Директор ЗАО «Рубин» Сысоев после реализации нефтепродуктов зарубежным партнерам не перечислил в уполномоченный банк полученную в иностранной валюте выручку в

Директор ЗАО «Рубин» Сысоев после реализации нефтепродуктов зарубежным партнерам не перечислил в уполномоченный банк полученную в иностранной валюте выручку в размере 100 тыс. долл. США. Через шесть месяцев после этого во время аудиторской проверки было установлено, что в договоры о купле-продаже нефтепродуктов и бух­галтерские документы ЗАО «Рубин» были внесены исправления, касающиеся оплаты поставленной за рубеж продукции. В частности, по документам реа­лизованная продукция проводилась как проданная за рубли. Налоговому же инспектору Сысоев заявил, что вместо иностранной валюты фактически он по­лучил от зарубежных партнеров оборудование для возглавляемого им предприятия, поэтому и пришлось вносить изменения в документы.

Раскройте содержание объективных и субъективных признаков состава преступ­ления, предусмотренного ст. 193 УК. Можно ли привлечь Сысоева к уголовной ответственности за сокрытие средств в иностранной валюте

Задача 16.

В целях финансового обеспечения хозяйственной деятельности фермеров Ленинград­ской области Ковалев и Сидоров создали ООО "Сельхозбанк" и получили лицензию на осуществление банковских операций. В городах Всеволожске, Гатчине, Киришах, Ломоносове они открыли пун­кты обмена валюты и стали менять российские рубли на доллары США. За 9 месяцев работы пунк­тов обмена валюты они получили доход в размере 60 тыс. рублей.

В каких случаях осуществление банковских,операций образует уголовно наказуемое деяние?

Можно ли привлечь Ковалева и Сидорова к уголовной ответственности за незаконную банковскую деятельность?

Задача 17.

Директор ООО "Альбатрос" Самой­лов, узнав, что кредиторы подали в арбитражный суд заявление о признании "Альбатроса" банкротом, заключил с ЗАО "Глобус" договор купли-продажи нового пятиэтажного офисного здания. В договоре было предусмотрено, что за каждый день просроч­ки передачи здания ООО "Альбатрос" обязано уплатить пеню в размере 2,5% его стоимости. Акт о передаче здания был подписан с нарушением договорного срока на 30 дней, после чего ЗАО "Глобус" с учетом штрафных санкций уплатило ООО "Альбатрос" 25% цены здания, указанной в договоре. Кредиторы обратились к прокурору с заявлением о привлечении Самойлова к уголов­ной ответственности.

Какие обстоятельства должны быть установлены для разрешения вопроса о привлечении Самойлова к уголовной ответ­ственности?