После определения класса кредитоспособности заемщика кредитор заключает с заемщиком кредитный договор, в котором определяются основные условия предоставления и погашения кредита.
Важным вопросом при кредитных отношениях является определение платы за привлекаемые ресурсы. Дадим определение основным терминам, которые используются в финансовых вычислениях.
Процентные деньги или проценты (I) – это абсолютная величина дохода от предоставления денег в долг.
Проценты различаются по базе для их начисления. Если база для начисления процентов остается постоянной в течение всего срока, то это простые проценты. Если база для начисления процентов постоянно изменяется за счет присоединения к ней ранее начисленных процентов, то это сложные проценты.
Процентная ставка (i) – это относительная величина дохода за фиксированный промежуток времени, т.е. отношение процентов к первоначальной сумме долга.
Период начисления процентов (n) – это временной отрезок, в течение которого начисляют проценты.
|
|
Текущая или современная стоимость (P) – это первоначальная сумма долга.
Будущая или наращенная стоимость (S) - это первоначальная сумма долга с начисленными процентами к концу срока.
При предоставлении кредита могут использоваться различные способы его погашения. Основными из них являются:
- погашение единовременным платежом, т.е. в конце срока кредита выплачивается сумма кредита и проценты по нему;
- погашение рассроченными во времени платежами, т.е. периодически выплачивается часть долга и процентов по нему.
Расчеты при начислении простых процентов