Операционной кассе кредитной организации (филиала), по отдельным

Внутренним структурным подразделениям и по хранилищам ценностей,

А также по видам валют, по учету наличных денежных средств,

Выданных для осуществления кассовых операций в послеоперационное

Время, в выходные, нерабочие праздничные дни.

Счет № 20203 «Чеки (в том числе дорожные чеки),

Номинальная стоимость которых указана

В иностранной валюте»

Назначение счета – учет принадлежащих кредитной

Организации чеков (в том числе дорожных чеков), номинальная

Стоимость которых указана в иностранной валюте.

По дебету счета отражается номинальная стоимость чеков (в том

Числе дорожных чеков) в иностранной валюте, купленных (оплаченных)

Кредитной организацией (в том числе у физических лиц), в

Корреспонденции с корреспондентскими счетами кредитной

Организации, банковскими счетами клиентов, счетом по учету кассы и

Другими счетами.

По кредиту счета отражается номинальная стоимость чеков (в том

Числе дорожных чеков) в иностранной валюте, проданных кредитной

Организацией, в корреспонденции с банковскими счетами клиентов,

Корреспондентскими счетами, счетом по учету кассы, счетом по учету

Отосланных чеков (в том числе дорожных чеков), номинальная

Стоимость которых указана в иностранной валюте, счетом по учету

Денежных средств в пути и другими счетами.

В аналитическом учете ведутся отдельные лицевые счета по видам

Чеков (в том числе дорожных чеков), номинальная стоимость которых

Указана в иностранной валюте, и видам иностранных валют.

Счет № 20208 «Денежные средства в банкоматах»

Назначение счета – учет наличных денежных средств в рублях

И иностранной валюте, находящихся в банкоматах, и операций,

Совершаемых с использованием данных денежных средств.

По дебету счета отражаются вложенные при загрузке в банкоматы

Наличные денежные средства в корреспонденции со счетом по учету

Кассы, денежных средств в пути и внесенные клиентами в

Корреспонденции со счетами по учету незавершенных расчетов с

Операторами услуг платежной инфраструктуры, с банковскими счетами

Клиентов, счетами по учету средств для расчетов чеками,

Предоплаченными картами и осуществления переводов электронных

Денежных средств с использованием электронного средства платежа.

По кредиту счета отражаются выданные из банкоматов наличные

Денежные средства в корреспонденции со счетами по учету

Незавершенных расчетов с операторами услуг платежной

Инфраструктуры, с банковскими счетами клиентов, счетом по учету

Средств для расчетов чеками, предоплаченными картами и