Зарубежный опыт управления ликвидностью КБ

В зарубежной практике наибольшее распространение получил метод управления ликвидностью на основе денежных потоков. В настоящее время его стали использовать и в РФ. Составными элементами указанного метода управления ликвидностью являются: измерение и оценка состояния ликвидности, анализ ситуации, разработка сценариев регулирования ликвидности, принятие мер по восстановлению ликвидности или устранению его избытка, создание специальной информационной базы.

Регулирование ликвидности осуществляется либо путем выбора способов устранения дефицита ликвидности, либо способов размещения свободных денежных средств. В обоих случаях разрабатываются альтернативные сценарии, сравнительный анализ которых позволяет выбрать наиболее эффективный на данный период вариант решения. Принятие указанных решений обычно осуществляется коллегиальным органом, созданным для данной цели.

В соответствии с основными принципами теории коммерческих ссуд банку для обеспечения ликвидности необходимо связывать процесс кредитования с последовательными стадиями движения продукта от производства к потреблению.

Условием ликвидности согласно Теории перемещения выступает определенная доля в общей сумме активов и структура быстрореализуемых активов. По признаку ликвидности все активы подразделяют на: первичные резервы, вторичные резервы, ссуды, прочие ценные бумаги, здания, сооружения.

Теория ожидаемого дохода связывает ликвидность банка с кредитоспособностью клиентов, обеспеченной их будущей выручкой.

В последние годы в зарубежных странах управление ликвидностью базируется на Теории управления пассивами. Банк может решить проблему ликвидности путем улучшения качества депозитной базы. Критерием ее качества является увеличение доли устойчивой части депозитов, т.е. средств вкладчиков, не покидающих банк. Чем выше доля этой части привлеченных ресурсов, тем ликвидность банка выше.