1. Документарный аккредитив.
2. Документарное и чистое инкассо
3. Расчеты банковскими переводами
4. Применение веселя в международных расчетах
5. Применение чека в международных расчетах
1. Документарный аккредитив.
Документарный аккредитив – это соглашение, в силу которого банк обязуется по просьбе клиента произвести в пользу третьего лица – бенефициара оплату документов, акцепт тратты, выставленной бенефициаром, или негоциацию (покупку) документов.
Расчеты документарными аккредитивами проводятся на основе «Унифицированных правил и обычаев для документарных аккредитивов», принятых международной торговой палатой в Париже в 1952 г. (2007)
Участники аккредитивной формы расчетов:
- покупатель – импортер;
- продавец – экспортер – бенефициар;
- банк импортера – банк-эмитент;
- банк экспортера – авизующий банк.
Виды аккредитивов /выделяют в зависимости от использования аккредитива/:
1. Аккредитив с платежом по предъявлению.
Импортер Экспортер - бенефициар
6
|
|
2 11 5 7 10
Банк-эмитент 3 4 Авизующий банк 3’ 6
8
Рис.1. Документооборот аккредитива с платежом по предъявлению
1 – заключение договора о поставке товара;
2 – импортер обращается в банк с поручением на открытие аккредитива;
3 – банк-эмитент открывает аккредитив на оговоренную сумму;
3’ – если банки связаны между собой корреспондентскими отношениями, то в банке-корреспонденте можно тоже открыть аккредитив;
4 – сообщение в исполняющий банк, что деньги задепонированы;
5 – банк сообщает экспортеру об открытии аккредитива;
6 – поставка товара;
7 – передача экспортером в банк необходимых документов;
8 – передача документов;
9 – банк-эмитент снимает деньги со счета и перечисляет в авизующий банк;
10 – деньги зачисляются на счет экспортера;
11 – банк-эмитент передает документы и сообщает об оплате по договору.
2. Аккредитив, предусматривающий акцепт тратт бенефициара.
3. Аккредитив с рассрочкой платежа.
4. Аккредитив с красной оговоркой.
5. Револьверный аккредитив.
6. Аккредитив с негоциацией тратт бенефициара.
1
Импортер Экспортер - бенефициар
5
2 6 8 7
Банк-эмитент 3 Банк
Рис.2. Документооборот аккредитива с негоциацией тратт бенефициара
1 – заключение договора о поставке товара;
2 – импортер обращается в банк с поручением на открытие аккредитива;
3 – банк-эмитент открывает аккредитив на оговоренную сумму;
4 – банк-эмитент сообщает экспортеру, что деньги задепонированы;
5 – поставка товара;
6 – предоставление документов;
7 – банк-эмитент оформляет кредитное письмо, где дает экспортеру полномочия выставить вексель на него или на другого трассата должника, указанного в аккредитиве;
|
|
8 – экспортер может обратиться в любой банк с векселем и получить деньги.
7. Аккредитив stend-buy /резервный/.
8. Переводный аккредитив.
2. Документарное и чистое инкассо
Инкассо – принятие банком обязательства по получению причитающейся суммы для продавца или доверителя против передачи документов.
Согласно «Унифицированным правилам по инкассо» принятым Международной торговой палатой в 1936 г.инкассовые операции осуществляются банками на основе инструкций, полученных от экспортера. В расчетах участвуют экспортер и банк – ремитент, импортер и инкассирующий банк.
Виды инкассо:
Чистое инкассо – инкассо только финансовых документов.
Документарное инкассо – инкассо финансовых документов, сопровождаемых коммерческими, в некоторых случаях может быть инкассо только коммерческих документов.
В зарубежной практике существует 3 вида условий инкассо:
а) вручение документов против платежа
1
Экспортер Импортер
2
3 4' 8 5 6 7
4
Банк-экспортера Банк-импортера
7'
Рис.5. Документооборот инкассо с условием «вручение документов против платежа»
1 – заключается контракт;
2 – поставка товара;
3 – экспортер передает в банк инкассовое поручение с документами;
4 – передача инкассового поручения с документами в банк импортера;
4' - подтверждение получения документов;
5 – сообщение импортеру о получении документов;
6 - полномочие на оплату;
7 - дебетование счета и выдача инкассовых документов импортеру;
7' - уведомление о платеже и перевод суммы инкассо;
8 - кредитование суммы инкассо, за вычетом комиссий и расходов.
б) вручение документов против акцепта
в) акцепт с вручением документов против платежа
3. Расчеты банковскими переводами
Банковский перевод – простое поручение коммерческого банка своему банку корреспонденту или специально оговоренному банку выплатить сумму денег по просьбе и за счет перевододателя иностранному получателю или бенефициару с указанием способа возмещения банку плательщику выплаченной суммы.
Банковский перевод связан с высокими рисками неплатежа за отгруженный товар, которые несет на себе экспортер.
Существует несколько способов защиты импортера от рисков в случае, если импортер внес аванс и не получил товар.
Из них выделяют:
1. Банковская гарантия – на возврат аванса при банковском переводе.
2. Документарный или условный перевод.
4. Применение веселя в международных расчетах
По отношению к вексельным законам страны можно разделить на три группы:
1. страны, использующие женевский вексельный закон 1930 г. страны, подписавшие и ратифицировавшие или официально присоединившиеся к женевским конвенциям и издавшие на этой основе свои национальные вексельные законы. К ним относятся такие, как Австрия, Бельгия, Бразилия, Венгрия, Германия, Греция, Дания, Италия, Люксембург, Монако, Нидерланды, Норвегия, Польша, Португалия, Россия, Финляндия, Франция, Швеция, Швейцария, Япония;
2. страны, применяющие английский закон о переводных векселях 1882 г., Английский закон о переводных векселях 1882 г. используется в следующих странах: Англия, Австралия, Гана, Израиль, Индия, Ирландия, Канада, Кения, Кипр, Новая Зеландия, Нигерия, Пакистан, Судан, США, Танзания, Уганда, Филиппины, Шри-Ланка, ЮАР, Ямайка.
3. страны, вексельное законодательство которых имеет значительные особенности. Вексельное законодательство, имеющее значительные особенности, принято Египтом, Ираном и рядом других стран.
Рассмотрим основные положения Женевского вексельного закона. Согласно нему векселя можно классифицировать по нескольким признакам (табл.).
Таблица