Пояснения по технологии формирования оборотно-сальдовой ведомости

Оборотно-сальдовая ведомость по всем счетам содержит информацию об остатках на начало и на конец периода и оборотах по дебету и кредиту счетов за установленный период. Этот отчет является одним из наиболее часто используемых отчетов в бухгалтерской практике.

Настройка параметров оборотно-сальдовой ведомости

Закладка "Общие"

1. Задается период для формирования оборотно-сальдовой ведомости. Период задается выбором даты начала периода и даты окончания периода. Если необходимо составить оборотно-сальдовую ведомость за "стандартный" период (месяц, квартал, полугодие, 9 месяцев или год), то воспользуйтесь кнопкой выбора периода.

2. Указывается составление ведомости по счетам (флажок "Данные по субсчетам" снят) и

указывается отображение остатков и оборотов на субсчетах (флажок "Данные по субсчетам и субконто" установлен).

3. Указывается признак ведения валютного учета или остатки и обороты только в рублях (флажок "Данные по валютам" снят).

4. Для включения или исключения из отчета данных по забалансовым счетам, следует использовать флажок "Данные по забалансовым счетам".

Закладка "Развернутое сальдо"

1. Указывается, какие правила можно применить для расчета развернутых сальдо.

В таблице содержится список правил, каждое из которых состоит из:

а) Счета, по которому надо вычислять развернутое сальдо.

б) Вариант разворота: по субсчетам ("Субсчета") или по аналитике ("Субконто").

При выборе варианта "по субконто" программа выведет окно со списком видов субконто для данного счета, где необходимо отметить виды субконто, которые будут учитываться при построении развернутого сальдо.

ВНИМАНИЕ! Развернутое сальдо по счету во втором случае формируется автоматически,

с учетом заданных правил для субсчетов. НЕЛЬЗЯ явно указывать правило для счета, если заданы правила хотя бы для одного из его субсчетов. Можно при этом НЕ вводить правила для ВСЕХ субсчетов. Установив нужные параметры настройки, нажмите на кнопку < ОК>. Программа сформирует оборотно-сальдовую ведомость и выведет ее для просмотра.

Закладка "Детализация"

На закладке настраиваются правила детализации отдельных счетов. В каждой строке указывается правило детализации одного счета.

• Выбирается счет, для которого задается правило
• В колонке «По субсчетам» может быть установлен признак детализации по субсчетам
• В колонке «По субконто» может быть задан список видов субконто, по которым нужно детализировать счет.

Просмотр оборотно-сальдовой ведомости

Ведомость приводится в виде списка, в котором для каждого счета и субсчета, имеющего не нулевое сальдо или обороты за данный период, приводятся код счета и субсчета, остаток на начало периода, обороты за период по дебету и по кредиту счета и остаток на конец периода.

Для счетов, по которым ведется валютный учет, в оборотно-сальдовой ведомости могут выводиться (если в настройке параметров отчета установлен флажок "Данные по валютам") отдельные строки по каждой валюте. В этих строках в графе "Счет", помимо наименования счета, указывается краткое наименование валюты, а суммы в них выражаются как в валюте, так и в рублевом эквиваленте.

В нижней строке ведомости выводятся итоги по оборотам и остаткам по всем счетам.

Детализация показателей ведомости

При просмотре ведомости можно получить более подробные сведения о показателях по выбранному счету. Когда указатель мыши выводится в виде "лупы", можно нажатием клавиши < Enter > или двойным щелчком мыши в данной позиции запросить детализацию сведений по выделенному курсором счету. На экран выводится меню, в котором можно выбрать любой отчет по счету:

- карточка счета;

- ведомость по субконто;

- анализ счета;

- отчет по проводкам;

- обороты счета (главная книга);

- журнал-ордер (ведомость) по счету.