Характеристика, структура, принципы активных операции

Тема 12: «Активные операции коммерческого банка».

Характеристика, структура, принципы активных операций.

Группировка активов. Ликвидность, прибыльность, риск.

Методы управления активами

Влияние денежно-кредитной политики Центрального Банка на объём активных операций.

Содержание темы по типовой программе:

Сущность и структура активов банка. Качество активов. Поня­тие и экономическое содержание управления активами. Цель и при­нципы управления активами. Активы банка: состав и содержание, группировка и степень ликвидности, политика размещения. Акти­вы первой и второй очереди. Оценка состояния активов, качества и рисков. Целесообразная структура и качество активов. Способы и методы управления активами. Установление рейтингов.

Международный опыт управления активами.

Секьюритизация активов. Оптимизация управления портфеля активов - успех доходности.

Казахстанский опыт управления активами.

Классификация активов и условных обязательств, формирова­ние провизии.

Характеристика, структура, принципы активных операции

Активные операции – это операции по размещению ресурсов с целью получения дохода.

При осуществлении активных операций коммерческий банк руководствуется рядом принципов, основными из которых являются:

1) размещение ресурсов должно осуществляться в соответствии с законодательством;

2) при размещении средств банк должен решать проблему соотношения прибыльности, ликвидности и риска (они находятся в противоречии). Так, акционеры заинтересованы в максимизации прибыли, которая может быть получена за счет рискованных кредитов или выгодных вложений в долгосрочные инвестиции. С другой стороны, эти действия отрицательно сказываются на ликвидности банка. Следовательно, между степенью риска-ликвидности и нормой прибыли должен соблюдаться компромисс, т. е. необходимо найти соотношение между максимальной прибыльностью, минимальным риском и оптимальной ликвидностью. Оптимальное соотношение достигается через умелое конструирование структуры активов банка.

Состав и структура активов отдельных коммерческих банков могут существенно различаться, т.к. их формирование обуславливается широким кругом факторов:

- особенностями национального законодательства, способного ограничить или стимулировать определённые виды деятельности кредитных учреждений

- финансовым положением банка

- продолжительностью деятельности КБ, от которой зависят его возможности получения различных видов лицензий на совершение определённых операций

- составом и структурой сформированных банком пассивов

- типом и специализацией коммерческого банка.