Банковские проценты, их виды

Процентные (учетные) ставки, устанавливаемые центральны­ми банками, — один из важнейших инструментов, с помощью которого осуществляется внутренняя и внешняя экономическая политика. Поэтому основой ставок денежного рынка является офи­циальная учетная ставка (фиксируемая) или текущие ставки по операциям центрального банка. Эти ставки почти всегда ниже других ставок денежного рынка.

Коммерческие банки устанавливают ставки процентов, ориен­тируясь на учетные ставки, принятые в центральных банках своих стран. Крупные банки определяют минимальные или лучшие ставки по ссудам, предоставляемым первоклассным заемщикам. Важное значение в структуре процентных ставок имеют проценты по вкладам банковских клиентов. Проценты, выплачиваемые банками их клиентам, всегда существенно ниже процентов по кредитам (за счет этой разницы формируется один из главных источников банковской прибыли — процентная маржа).

Недостаточная развитость кредитного рынка приводит к ярко выраженному индивидуальному характеру процентной политики коммерческих банков, а именно, к усиленной дифференциации процентных ставок по банкам в зависимости от их типа и размера, местности, клиентуры и других субъективных обстоятельств.

На процентную ставку влияют также внешние и внутренние факторы. К внешним факторам относится состояние кредитного рынка, характер государственного регулирования деятельности коммерческих банков, включая механизм налогообложения. К внутренним факторам относится прежде всего оценка банком степени риска по вложениям ресурсов в зависимости от характера ссудозаемщика, вида, сроков пользования и величины ссуды.

Основу процентной политики коммерческих банков составля­ет денежно-кредитная политика центрального банка, который воз­действует на уровень процентных ставок коммерческих банков путем использования методов прямого (директивного) и косвенного регулирования.

К методам прямого регулирования можно отнести ограниче­ние верхнего уровня процентных ставок, установление разницы между ссудным и депозитным процентом и др. Прямое регулиро­вание (установление) предела процентных ставок со стороны цен­трального банка по активным (пассивным) операциям коммерчес­ких банков может привести к усилению конкуренции на рынке кредитных ресурсов, ограничению возможности их привлечения, необходимости увеличения уставного капитала, сокращению объе­мов кредитования за счет уменьшения рисковых кредитов, росту процентных ставок по кредитам первоклассным заемщикам.

К наиболее действенным инструментам косвенного воздействия на уровень процентных ставок относятся: объем условия и рыночная цена предоставляемых коммерческим банкам кредитов, нормативы ликвидности, механизм налогообложения, коммерческих банков. Изменение ставок налогообложения непосредственно воздействует на уровень процентных ставок, т.е чем выше ставки налогов, тем выше процентные ставки за кредит и наоборот. Увеличение норм обязательных резервов центрального банка также ведет к росту процентных ставок за кредит.

Процент выступает в виде денежного платежа и используется в качестве орудия регулирования денежного обращения, развитие коммерческого расчета, является инструментом экономического воздействия на заемщика и кредитора. При этом можно выделить следующие основные виды процента за кредит по содержанию:

1.Учетный процент – это официальная ставка кредитования коммерческих банков со стороны центрального банка.

2. Ссудный процент – это плата, вносимая заемщиком кредитору за пользование кредитом.

3. Депозитный процент – плата вкладчику банка за предоставление банку денег по вкладу на определенный срок.

Современные монетарные теории различают реальные и номинальные ставки процента. Реальными процентными ставками считаются номинальные ставки, скорректированные на темпы инфляции.

Для стран с развитой рыночной экономикой характерна мно­жественность процентных ставок, основу которых составляют ставки по самым распространенным и ликвидным краткосрочным опера­циям, применяемым коммерческими банками для рефинансирова­ния. Величина и стабильность процентных ставок зависит от финансового положения кредитного учреждения, конъюнктурных колебаний, влияющих на состояние рынка денежных капиталов, и т.п.

В зависимости от обстоятельств процентные ставки иногда неод­нократно изменяются (в сторону снижения или повышения) даже в течение года. Так, в развитых государствах тенденция к снижению процентных ставок в летний период связана с уменьшением в это время спроса на кредит. В то же время неизменное повышение процентных ставок к концу года свидетельствует о приближении рождественских праздников, необходимости приобретения подар­ков, что соответственно приводит к увеличению спроса на кредит.

Процентная политика находит свое выражение в регулирова­нии уровня и динамики процентных ставок. При открытой эконо­мике уровень и динамика процентных ставок отражают степень деловой активности в стране, темпы инфляции, напряженность кредитного рынка и воздействие внешних факторов.

Процентная политика является одним из важнейших и в то же время достаточно сложных инструментов регулирования банковс­кой деятельности. Основные принципы построения шкалы процент­ных ставок должны исходить из состояния спроса и предложения на кредитные ресурсы, сроков хранения, величины депозитов, темпов инфляции и т.д. Практически во всех странах процентная политика регулирует­ся государством. Несмотря на то, что во многих странах рыночной экономики процесс установления, например, процентов по вкладам "отпущен" (банки свободны в формировании процентов), происходит косвенное регулирование путем установления официальной, учетной ставки, количественных ограничений (установление потолка ставок, прямое ограничение кредитования, периодическое "замораживание" процентных ставок), налогообложения доходов по процентам и т.д.

Рыночный процесс формирования процентных ставок является достаточно сложным. Средний уровень процента как и рыночная величина зависит от спроса и предложения денег, развитости де­нежного рынка, источников свободных денег (с точки зрения сро­ков их высвобождения), заемщиков средств (их кредитоспособнос­ти, надежности в возврате заемных средств) и других факторов.

Политика процентных ставок содействует в основном достиже­нию трех целей:

благоприятствовать росту экономики путем установления умеренно низких процентных ставок на кредиты;

сдерживать инфляцию;

обеспечивать стабильность национальной валюты на валют­ных рынках посредством установления умеренно повышенных про­центных ставок