Управление заёмным капиталом предприятия

Заемный капитал:

1. Долгосрочный ЗК:
• Долгосрочные кредиты банков
• Долгосрочные кредиты и займы небанковских учреждений
• Прочие
2. Краткосрочный ЗК:
• Краткосрочные кредиты банков
• Кредиторская задолженность
• Текущие обязательства по расчетам
• Прочие

Управление привлечением заемных средств представляет собой целенаправленный процесс их формирования из различных источников и в разных формах в соответствии с потребностями предприятия в ЗК на различных этапах его развития.

Основные этапы:

1. анализ привлечения и использования заемных средств в предшествующем периоде
2. определение целей привлечения заемных средств
3. определение предельного объема привлечения З. средств
4. оценка стоимости привлечения ЗК
5. определение соотношения объема заемных средств, привлекаемых в кратко- и долгосрочной основе
6. определение форм привлечения заемных средств
7. определение состава основных кредиторов
8. формирование эффективных условий привлечения кредитов
9. обеспечение эффективного использования
10. обеспечение своевременных расчетов по получению кредитов