В современных условиях кредит выполняет две основные функции: перераспределительную и функцию замещения наличных денег кредитными операциями.
Перераспределительная функция кредита заключается в том, что временно свободные средства в денежной или товарной форме, принадлежащие одним экономическим субъектам, передаются во временное пользование другим экономическим субъектам на условиях возвратности, срочности и, как правило, платности.
Кредитные отношения опосредствуют не все перераспределительные процессы в обществе — существенная часть ресурсов перераспределяется, например, через систему ценообразования.
Особенности перераспределительной функции кредита:
- кредитное перераспределение охватывает, как правило,
только временно свободные ресурсы.
- объем кредитных ресурсов по своему потенциалу значительно превышает объем ресурсов, распределяемых через бюджетную сферу;
- на основе кредитного перераспределения удовлетворяется только временная потребность в дополнительных средствах (перераспределяемая стоимость передается заемщику в пользование только на определенный срок и подлежит возврату);
- перераспределение посредством кредита охватывает не только стоимость ВНП произведенного в текущем периоде, но и стоимость материальных благ, созданных в предыдущие годы ( в качестве источника кредитования используются временно свободные ресурсы, аккумулированные в амортизационных фондах предприятий; ранее произведенное оборудование предоставляется во временное пользование на условиях лизинга и т.д).
- на основе кредита перераспределяются не только денежные, но и товарные ресурсы. В товарной форме выступают коммерческий и лизинговый кредит, отдельные виды потребительского кредита и частично международный кредит;
- перераспределение кредитных ресурсов в пользование хозяйствующим субъектам носит производительный характер, т.е. перераспределяемая стоимость включается в хозяйственный оборот заемщика. Эта особенность обусловлена такой сущностной чертой кредита, как возвратность. Для того чтобы возвратить кредит в срок и с уплатой ссудного процента, заемщик должен использовать полученные средства эффективно, вложить их в воспроизводственный процесс возрастания стоимости;
- кредитное перераспределение носит в основном прямой
характер. Кредитные сделки совершаются в большинстве случаев без посредников, кредитор и заемщик непосредственно контактируют друг с другом. Однако опосредованное перераспределение также имеет место, например при косвенном банковском кредитовании;
- кредитное перераспределение может быть межтерриториальным, межотраслевым, внутриотраслевым.