Кредитный рынок

КЛАССИФИКАЦИЯ ВЕКСЕЛЕЙ

ССУДА

ЗАЁМ

ОПРЕДЕЛЕНИЕ КРЕДИТА (ССУДЫ, ЗАЙМА)

ВОЗНИКНОВЕНИЕ КРЕДИТА

ОСНОВНЫЕ ПОНЯТИЯ

ПЛАН

1.. ОСНОВНЫЕ ПОНЯТИЯ

2.. КРЕДИТНЫЙ РЫНОК

3.. ФОРМЫ КРЕДИТА

4.. ВИДЫ КРЕДИТА

5.. КРЕДИТНАЯ СИСТЕМА

1.1..ВОЗНИКНОВЕНИЕ КРЕДИТА

1.2. ОПРЕДЕЛЕНИЕ КРЕДИТА (ССУДЫ, ЗАЙМА)

1.3..СУЩНОСТЬ КРЕДИТА

1.4..ФУНКЦИИ КРЕДИТА

1.5..ПРИНЦИПЫ КРЕДИТОВАНИЯ

1.6..ССУДНЫЙ ПРОЦЕНТ

КРЕДИТ (ССУДА) В ДРЕВНЕЙ ГРЕЦИИ, В ДРЕВНЕМ РИМЕ

КРЕДИТ (ССУДА) В ДРЕВНЕМ ЕГИПТЕ, ШУМЕРАХ, СИРИИ И ПР.

КРЕДИТ (ССУДА) В ДРЕВНЕЙ РУСИ

САМОСТОЯТЕЛЬНО!!!

ПРЕЗЕНТАЦИЯ.

КРЕДИТ – ЕСТЬ РАЗРЕШЕНИЕ ОДНОМУ ЛИЦУ ПОЛЬЗОВАТЬСЯ КАПИТАЛОМ ДРУГОГО ЛИЦА

ДЖОН СТЮАРТ МИЛЛЬ

ИНЫЕ ОПРЕДЕЛЕНИЯ КРЕДИТА

ЗАДАНИЕ

1.. ПРОЧИТАТЬ ИНФОРМАЦИЮ: «ССУДА. ЗАЁМ. КРЕДИТ».

2.. ОСОЗНАТЬ ОБЩЕЕ И РАЗЛИЧИЯ В ПОНЯТИЯХ «ССУДА. ЗАЁМ. КРЕДИТ».

3.. ПРЕДСТАВИТЬ В ТАБЛИЦЕ ИНФОРМАЦИЮ

ПРИЗНАК
ССУДА
ЗАЁМ
КРЕДИТ

ВЫДЕРЖКА ИЗ СТАТЬИ

ЗАЙМЫ

Для большинства обычных людей нет принципиальной разницы между такими понятиями как кредит, заём или ссуда. Главное, что видится с первого взгляда, это то, что, суть у всех этих понятий примерно одна и та же: один у другого берет деньги или какие-то ценности в долг, а через оговоренное заранее время возвращает их, обычно ещё добавляя что-то поверх занятого. Но это для любителей.

Профессионалы четко разделяют между собой термины «кредит», «ссуда» и «заём». Чтобы не быть слишком многословными, давайте остановимся на одном из этих понятий и разберемся, что же такое займ, и в чем состоит его экономическая сущность.

Итак, само по себе понятие «займ» значит временную передачу в собственность денег или других активов от заимодавца (тот, кто предоставил займ, называется заимодавцем) заемщику (тот, кто берет займ, называется заемщиком). Обязательное условие займа – это договоренность о возврате денег или ценностей (которые в таком случае именуются предметом займа) через оговоренное время, в полном объеме и том же количестве, что и были переданы, а также в соответствующем качестве.

Для оформления самой процедуры займа гражданским правом предусматривается составление соответствующего договора. Между прочим, первый из дошедших до нас договор займа был заключен довольно давно, в V веке, в Римской империи. При всей своей внешней простоте, этот договор и с нынешних позиций был составлен грамотно по своей сути и отображал взаимные обязанности сторон. По нему заемщик получал займ, и был обязан возвратить его в том же объеме к сроку, который указывался в договоре.

Отличительной характеристикой именно займа, как одной из разновидностей юридических отношений, является тот факт, что на все время пользования займом заемщик становится полноправным собственником предмета и волен распоряжаться этими активами, деньгами или другими ценностями исключительно по своему усмотрению. При этом, естественно, если предмет займа получает повреждения или вовсе будет утрачен, то, по договору займа, заемщик должен будет полностью вернуть или возместить активы в том же объеме, в каком они были ему переданы. Причем, возмещение должно быть аналогичным по назначению, качеству и стоимости, а также в том же количестве, что и те вещи, что передавались ему. То есть, предмет займа не должен быть единственным в своем роде, эксклюзивным и уникальным. Он должен быть заменяем, в случае утраты или порчи.

Именно поэтому, помимо денег, в качестве займа зачастую используются такие вещи, как стройматериалы, горючее, инструменты, продукты питания, непродовольственные товары и тому подобные ценности. Тогда как предметы искусства или вещи, имеющие коллекционную ценность, а также редкие украшения, экзотические сувениры или напитки не могут быть использованы в качестве предметов займа, так как в случае порчи или потери восстановить их, оценить и соответственно адекватно возместить ущерб будет крайне сложно.

Другая отличительная черта займа состоит в том, что он, по идеи, является бесплатным. Тогда как кредиты в банке или ссуды предполагают обязательные проценты или вознаграждения за пользование средствами, займ предполагает только полное возвращение предмета займа. Отчасти это следствие того, что займ – это операция, совершаемая между двумя близко знакомыми людьми, между которыми есть вполне доверительные отношения. То есть, нельзя сказать, что займ исключает возможность вознаграждения, но, оно не является обязательным, чего нельзя сказать про кредиты в банке.

Ещё одна отличительная особенность займа: он не требует участия финансовых посредников и осуществляется непосредственно между двумя людьми. Если же вы берете кредиты в банке, то сам банк или другая кредитная организация является и посредником между вами, как человеком желающим получить средства во временное пользование и второй стороной, которая готова дать эти средства, на условиях роста.

Помимо всего вышеперечисленного, если кредиты в банке предполагают только и исключительно деньги, то займ может включать в себя не только их, но и другие ценности и активы. Надеюсь, этот текст помог прояснить, что же такое займ и в чем его особенности.

«Что такое ссуда и чем она отличается от кредита»

Взаимоотношения, при которых один человек или организация передает на время деньги или ценности другому человеку или организации, могут называться по разному: ссуда, займ, кредит. И кроме названий у каждого из этих типов взаимоотношений есть свои отличительные особенности. Мы уже останавливались на том, что такое займ

, поэтому в этой статье остановимся на том, чем ссуда и кредит отличаются друг от друга.

Начнем с определений и сразу же выясняем, что само слово «кредит» происходит от латинского «creditum», что можно перевести именно как «ссуда». Впрочем, это сделано для того, чтобы не переводить слово через себя же. На деле, кредит – это деньги, которые предоставляются одной стороной другой стороне, с условием возврата всей суммы и дополнительных процентов по кредитному договору. Стороны договора именуются кредитором и заемщиком.

А ссуда – это временная передача собственности в пользование, обычно, безвозмездное. Поэтому ссуда больше похожа на аренду, чем на кредит или займ. Ключевым фактором является то, что ссуда предполагает временную смену владельца вещи и последующий возврат именно этого же самого предмета. Не аналогичного, не такого же или компенсацию его стоимости, а именно этого.

Другой важный признак ссуды – это отсутствие обязательной арендной платы или процентов за пользование вещью. То есть, договор ссуды не исключает возможность процентов, но они не являются обязательным условием, тогда как для кредита это обязательная часть договора.

Чтобы внести ещё больше ясности, коротко обрисую, чем характерен займ: его главная особенность – это возможность возврата не только тех предметов, которые были переданы заемщику, но и аналогичных по качеству, стоимости и состоянию. При этом, он, так же как и ссуда, не предполагает обязательного наличия оплаты за пользование, но, в отличие от неё, предметом займа не могут быть уникальные вещи.

На практике именно ссуда зачастую выдается работнику его работодателем, когда тому требуются дополнительные средства, если подобные отношения допускаются уставом. Кроме того, предприятия, организации и граждане, имеющие статус юридического лица, могут рассчитывать на банковские ссуды, которые являются одной из форм кредитных отношений.

1.3.. СУЩНОСТЬ КРЕДИТА

Креди́т —общественные отношения, возникающие между субъектами экономических отношений по поводу движения стоимости^.

СУЩНОСТЬ КРЕДИТА МОЖНО ВЫРАЗИТЬ С ПОМОЩЬЮ СЛЕДУЮЩИХ ХАРАКТЕРИСТИК

Вопросы для самоконтроля

1. Какие существуют стадии хозяйственного процесса?

2. Каковы факторы, обусловливающие необходимость кредита?

3. Какую роль в кредите играет доверие?

4. Чем кредит отличается от найма рабочей силы?

5. Почему страхование не является кредитом?

6. Чем кредит отличается от финансов?

7. Что важно проанализировать при раскрытии сущности кредита?

8. Что такое структура кредита?

9. Каковы стадии движения кредита?

10. Что такое основа кредита и в чем она выражается?

11. Назовите существенные условия кредитного договора.

12. Кредит (заём) – это «реальная» или «консенсуальная» сделка? Почему?

1.4.. ФУНКЦИИ КРЕДИТА

ФУНКЦИЯ - это задача, которая при определенных предпосылках должна быть реализована предметом (вещью) или субъектом (человеком).

В российской науке о кредите функция чаще воспринимается как проявление его сущности.

Кредитные сделки, заключаемые между кредитором и заемщиком, возникают на стадии перераспределения стоимости. В процессе обмена временно высвободившаяся стоимость передается заемщику, а затем возвращается к своему владельцу.

МЕЖОТРАЛЕВОЕ, ВНУТРИОТРАСЛЕВОЕ ПЕРЕРАСПРЕДЕЛЕНИЕ.

Межотраслевое перераспределение при помощи кредита происходит, когда стоимость передается от кредитора, представляющего одну отрасль, к заемщику - предприятию другой отрасли. В современном денежном хозяйстве, когда наибольший удельный вес занимают отношения между предприятиями и банком, межотраслевое перераспределение является решающим. Средства, аккумулируемые банками, теряют ведомственный характер, они «растворяются» в общих ресурсах банка, который предоставляет кредиты предприятиям соответствующей отрасли, независимо от того, сколько от нее поступило ресурсов.

Внутриотраслевое перераспределение стоимости на началах возвратности можно наблюдать при получении кредита предприятиями от отраслевых банков.

Перераспределение стоимости на кредитных началах исключает внутрихозяйственное перераспределение. Внутри одного и того же предприятия не могут возникать кредитные связи: предприятие не может кредитовать само себя - кредитные сделки заключаются только между парой субъектов, обладающих имуществом и юридическими правами.

Независимо от того, имеет ли место межтерриториальное, межотраслевое или внутриотраслевое перераспределение, оно не сопровождается сменой собственника: собственность на передаваемую стоимость сохраняется у кредитора. (ЭТО ЕЩЁ БОЛЬШОЙ ВОПРОС!!!)

ПЕРЕРАСПРЕДЕЛИТЕЛЬНЫЕ ЧЕРТЫ КРЕДИТА

1.. ПЕРЕРАСПРЕДЕЛЯЮТСЯ БЛАГА ПРОИЗВЕДЁННЫЕ И В ТЕКУЩЕМ И В ПРОШЛОМ ПЕРИОДАХ;

2.. ПЕРЕРАСПРЕДЕЛЯЮТСЯ ВСЕ МАТЕРИАЛЬНЫЕ БЛАГА (ВВП, НД);

3.. ПЕРЕРАСПРЕДЕЛЯЕТСЯ ТОЛЬО ВРЕМЕННО СВОБОДНАЯ СТОИМОСТЬ (А НЕ ВСЯ);

4.. ПЕРЕДАЧА ВРЕМЕННО ВЫСВОБОДИВШЕЙСЯ СТОИМОСТИ ВО ВРЕМЕННОЕ ПОЛЬЗОВАНИЕ;

5.. СТОИМОСТЬ ПЕРЕДАЁТСЯ БЕЗ УЧАСТИЯ КАКИХ-ЛИБО ПОСРЕДНИКОВ.

		ВЕКСЕЛЬ		БАНКНОТА
		ЧЕК		БАНКОВСКАЯ КАРТА

ВЕКСЕЛЬ

Самым древним кредитным орудием обращения является вексель. Он был зародышевой формой кредитных денег (банкноты).

СВОЙСТВА ВЕКСЕЛЬНОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

1.. ЭТО ВСЕГДА ДЕНЕЖНОЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВО—ПОГАШЕНИЕ В ДЕНЕЖНОЙ ФОРМЕ

2.. БЕЗУСЛОВНОЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВО—В ТЕКСТЕ НЕТ НИ КАКИХ УСЛОВИЙ ЕГО ПОГАШЕНИЯ

3.. АБСТРАКТНОЕ—ОТСУТСТВУЮТ УКАЗАНИЯ НА ОСНОВАНИЯ ЕГО ВЫПУСКА

4.. СРОЧНОЕ—ОПЛАТА ПРОИСХОДИТ В УКАЗАННЫЙ СРОК

ФУНКЦИИ ВЕКСЕЛЯ

1.. КРЕДИТНАЯ—ОФОРМЛЯЮТСЯ КРЕДИТЫ И ЗАЙМЫ

2.. РАСЧЁТНАЯ—ЗАМЕНЯЕТ ЧАСТИЧНО НАЛИЧНЫЕ ДЕНЬГИ ВЫСТУПАЯ В КАЧЕСТВЕ СРЕДСТВА ОБРАЩЕНИЯ И ПЛАТЕЖА

3..ЯВЛЯЕТСЯ ОБЪЕКТОМ ОПЕРАЦИИ НА РЫНКЕ ЦЕННЫХ БУМАГ

Переводным векселем оформляются кредитные отношения трех лиц: векселедателя (трассанта), плательщика (трассата) и первого векселедержателя (ремитента), а простым – отношения между двумя лицами: векселедателем и векселедержателем. Векселедатель простого векселя является должником, плательщиком по векселю. Векселедатель переводного векселя (трассант) является кредитором по отношению к плательщику (трассату) и именно поэтому он предлагает последнему произвести платеж. Причем трассант предлагает плательщику уплатить долг не ему, а третьему лицу – ремитенту.

ЗАДАНИЕ!!! НАРИСОВАТ СХЕМУ ВЗАИМООТНОШНИЙ (ФИНАНСОВЫХ ПОТОКОВ) МЕЖДУ УЧАСТНИКАМИ «ВЕКСЕЛЬНЫХ» ВЗАМООТНОШНИЙ.

БАНКНОТА

РАЗЛИЧИЯ МЕЖДУ ВЕКСЕЛЕМ И БАНКНОТОЙ

1).. должником по векселю является функционирующий собственник — торговец или промышленник, по банкноте — эмиссионный банк

2).. банкноты имеют общественную гарантию в виде хранящих­ся в банке ресурсов всех собственников. Поэтому банкноты — общественные кредитные деньги, обладающие особым качеством — всеобщей обращаемостью. Вексель имеет частную гарантию, не выступает всеобщим платёжным средством

3).. банкнота является бессрочным обязательством, оплачиваемым эмиссионным банком путем размена на золото (в классичес­ком виде) в любой момент по предъявлении, в то время как вексель подлежит оплате через определенный срок, что затрудняет его обращение как денег.

ОТЛИЧИЕ БАНКНОТ ОТ БУМАЖНЫХ ДЕНЕГ

1) по субъекту выпуска: банкноты выпускаются банком, бумажные деньги — государственным казначейством;

2) по обеспечению: классическая банкнота имела двоякое обеспечение — вексельное и золотое, а бумажные деньги практически ничем не обеспечены;

3) по порядку выпуска: классическая банкнота выпускалась в порядке кредитования товарооборота, а бумажные деньги — для покрытия дефицита государственного бюджета вне связи с действительными потребностями оборота в деньгах;

4) по закономерностям обращения: бумажные деньги не эластичны, поскольку будучи выпущенными в обращение, они остаются там и не могут приспособиться к потребностям оборота в деньгах, а классические банкноты, выпускавшиеся под вексельное и золотое обеспечение, возвращались в центральный банк с наступлением срока платежей по векселям и по мере предъявления их к размену на золото.

Использование в обращении классических банкнот не ведёт к переполнению сферы обращения излишними деньгами, поскольку выпуск банкнот на основе векселей в порядке кредитования товарооборота вызывает обратное движение банкнот в банк и, соответственно, с наступлением срока платежа по кредиту банкноты регулярно возвращаются в эмиссионный банк.

ЧЕК

ФУНКЦИИ ЧЕКА

ВИДЫ ЧЕКОВ

БАНКОВСКИЕ КАРТЫ

Банковские карты (кредитные и дебетовые) являются электронным платежным средством, одним из видов так называемых электронных денег. «Электронные деньги» (e-money) - это денежные средства в электронной форме, распоряжение которыми осуществляется с помощью специального электронного устройства.

ФУНКЦИИ БАНКОВСКИХ КАРТ

КРЕДИНАЯ – картой оформляются обязательства банка перед владельцем карты;

РАСЧЁТНАЯ - заменяют наличные деньги в функциях средства обращения и платежа;получения наличных денег с помощью банкомата.

ВИДЫ БАНКОВСКИХ КАРТ: ДЕБЕТОВЫЕ, КРЕДИТНЫЕ, КОРПОРАТИВНЫЕ, СМАРТ-КАРТЫ, ПРИВИЛЕГИРОВАННЫЕ, ЛОКАЛЬНЫЕ, МЕЖДУНАРОДНЫЕ И ПР.

Воспроизводственная функция кредита проявляется двояко:

1) получение заемщиком кредита обеспечивает его необходимым объёмом капитала для ведения предпринимательской деятельности (производства). Посредством кредита происходит воспроизводство хозяйствующего субъекта (товаропроизводителя) как такового;

2) в результате предоставления кредита разным предприятиям воспроизводятся как лучшие, так и худшие для общества условия производства товаров (качество, себестоимость, цена).

Стимулирующая функция кредита проявляется в возможности развития производства без наличия собственных денежных средств. Благодаря кредиту предприятия получают мощный стимул для дальнейшего развития.

1.5.. ПРИНЦИПЫ КРЕДИТОВАНИЯ

ОСНОВНЫЕ ПРИНЦИПЫ

ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЕ ПРИНЦИПЫ

1.6.. ССУДНЫЙ ПРОЦЕНТ

Ссудный процент возникает в условиях товарного производства на основе кредитных отношений.

С теоретической точки зрения источником уплаты ссудного процента выступает часть прибыли заемщика, полученная в результате использования кредита.

Формула движения средств при кредитовании может быть представлена в следующем виде:

А) ДЛЯ ЗАЁМЩИКА

Д - Д - Т - Д' - Д", где

Д - Д - ссужение стоимости;

Д - Т - использование ссуды в целях производственного назначения;

Т - Д' - реализация произведенной продукции и получение дохода;

Д' - Д" - возврат ссуды с уплатой процентов.

Б) ДЛЯ КРЕДИТОРА

Д - Д", где Д" = Д + ссудный процент

Классификация видов ссудного процента

© п/п	Классификационные признаки	Виды ссудного процента
	По формам кредита	Коммерческий процент
Банковский процент
Потребительский процент
Процент по государственному кредиту
	По видам кредитных учреждений	Учетный процент центрального банка
Банковский процент
Ломбардный процент
	По видам инвестиций	Процент по кредитам в оборотные средства
Процент по инвестициям в основные фонды
Процент по инвестициям в ценные бумаги
	По срокам кредитования	Процент по краткосрочным ссудам
Процент по долгосрочным ссудам
Процент по среднесрочным ссудам
	По видам операций кредитных учреждений	Депозитный процент
Процент по ссудам
Процент по межбанковским кредитам

ФОРМЫ ССУДНОГО ПРОЦЕНТА

ЦЕНА КРЕДИТА

БАНК, КАК ПРАВИЛО, РАЗМЕЩАЕТ В ССУДУ НЕ СОСБСТВЕННЫЕ, А ПРИВЛЕЧЁННЕ СРЕДСТВА.

ЦЕНА КРЕДИТА ЗАВИСИТ ОТ СРЕДНЕЙ НОРМЫ ПРИБЫЛИ В ЭКОНОМИКЕ ХОЗЯЙСТВА СТРАНЫ

ЕСТЬ ФАКТОР, ВЛИЯЮЩИЕ НА ОТКЛОНЕНИЕ ЦЕНЫ КРЕДИТА ОТ СРЕДНЕЙ НОРМЫ ПРИБЫЛИ

СЕБЕСТОИМОСТЬ ССУДНОГО КАПИТАЛА

Себестоимость ссудного капитала определяется как отношение общей суммы произведенных затрат на формирование и размещение ссудного капитала к объему продуктивно размещенных средств.

Затраты банка складываются из 2 элементов:

1.. расходов по формированию ресурсов (плата за привлекаемые депозиты, процент по выпущенным векселям и т.д.);

2.. операционные и административно управленческие расходы (транспорт, амортизация, содержание здания, оплата труда и пр.)

При определении нормы процента в каждой конкретной сделке коммерческие банки учитывают:

1.. уровень базовой процентной ставки (процентная ставка кредитования высоко кредитоспособных клиентов банка по обеспеченным ссудам);

2.. уровень надбавки за риск (спрэд).

Базовая процентная ставка определяется исходя из ориентировочной себестоимости кредитных вложений и заложенного уровня прибыльности ссудных операций по следующей формуле:

П баз = С 1 + С 2 + R, где

С 1 – средняя реальная цена привлеченных ресурсов;

С 2 - отношение планируемых расходов банка по обеспечению его функционирования к ожидаемому объему продуктивно размещенных средств;

С2=(издержки/активы)*100%.

R - планируемый уровень рентабельности ссудных операций банка.

Средняя реальная цена привлеченных ресурсов определяется по формуле средневзвешенной арифметической, исходя из цены отдельного вида ресурсов и его удельного веса в общей сумме привлеченных банком средств по следующей формуле:

П 1 * Д П1 + П 2 * Д П2 +: + П N * Д П N

С 1 = --------------------------------------------------------------------

где

П 1, П 2,: П N - средняя реальная цена привлекаемых банком средств по видам ресурсов (срочные депозиты, сберегательные депозиты, межбанковские кредиты, векселя и пр.);

Д П1, Д П2,:, Д П N - доля привлеченного вида ресурсов в общей сумме мобилизованных банком средств.

В свою очередь средняя реальная цена привлекаемых банком депозитов определяется по формуле:

Pi

П i = ---------------------------------------------------------------- * 100%

100 - норма обязательного резерва по i -му ресурсу

где

Pi - средний реальный уровень депозитного процента привлечения i -того ресурса.

Надбавка за риск устанавливается фиксированной величиной и дифференцируется по сделкам в зависимости от следующих критериев:

• кредитоспособность заемщика;

• наличие и характер обеспечения по ссуде;

• срок предоставляемого кредита;

• прочность взаимоотношений клиента с банком и пр.

МЕТОДЫ РАСЧЁТА ССУДНОГО ПРОЦЕНТА

В банковской практике различных стран используются различные способы начисления процента: они различаются характером измерения количества дней пользования ссудой и продолжительностью года в днях.

1.. Точные проценты с фактическим числом дней ссуды (английская практика). Год принимается равным 365 или 366 дням, т.е. фактической продолжительности и для расчета используется точное число дней ссуды. Этот способ дает самые точные результаты. Используется в российской практике.

2.. Обычные проценты с точным числом дней ссуды (французская практика). Год принимается равным 360 дням, срок ссуды измеряется точным числом дней. Данный способ дает наибольшую сумму начисленных процентов по сравнению с другими.

3.. Обычные проценты с приближенным числом дней ссуды (германская практика). Год принимается равным 360 дням, при подсчете дней ссуды длительность месяца принимается равной 30 дням. Данный способ, чаще всего, дает наименьшую сумму начисленных процентов.

ПРОСТЫЕ И СЛОЖНЫЕ ПРОЦЕНТЫ

Начисление процентов производится на постоянную базу (первоначальный размер ссуженной стоимости). Этот способ начисления процентов используется, как правило, при краткосрочном кредитовании.

S = P (1+ ni)

где

S - сумма выплат по кредиту с учетом первоначального долга (наращенная сумма долга);

P - первоначальный долг;

n - продолжительность ссуды в годах или отношение периода пользования ссудой в днях к применяемой базе исчисления (360 или 365 дней);

i - процентная ставка.

Обычно в банковской практике приходиться проводить обратную операцию, т.е. определять первоначальную сумму долга исходя из наращенной.

Эта операция проводиться по формуле математического дисконтирования, имеющей следующий вид:

S

Р = -----------------

1 + ni

При учете векселей используется следующая формула:

Р = S (1 - nd), где

d - ставка дисконтирования (учетная ставка)

Данный способ начисления процентов применяется при долгосрочном кредитовании, когда по истечении периода начисления новое начисление процентов производится на наращенную сумму.

S = P (1 + i) ⁿ - при постоянной ставке процентов

S = P (1+ i 1) ⁿ¹ * (1 + i 2) ⁿ² *: * (1 + i k) ^nk - при переменной ставке.

Вопросы для самоконтроля

1. Какова сущность ссудного процента?

2. В чем заключаются функции ссудного процента и какова его роль?

3. Какие факторы определяют уровень ссудного процента?

1.. Сущность кредитного рынка и принципы его организации.

2.. Место кредитного рынка в системе рыночных отношений.

3.. Участники кредитного рынка.

4.. Необходимость государственного регулирования кредита. Кредитная политика государства и механизм ее реализации.

5.. Принципы построения кредитных отношений и их оформление путем заключения кредитного договора. Правовые основы организации кредитных отношений. Способы обеспечения обязательств по кредитному договору.

6.. Организация бюро кредитных историй: необходимость создания, направления деятельности и проблемы функционирования.

(САМОСТОЯТЕЛЬНО!!!)