Составления авансового отчета (форма № АО-1)

По командировочным расходам (Приложение 17)

Работник организации 000 «Книга» генеральным директором является Павлов П.П., главный бухгалтер Маркина М.М. (Юридический адрес: 127012, г.Москва, ул. Большая Новодмитровская, д. 14, стр. 2, тел. 730-74-86 Банковские реквизиты: р/с № 407028109002900000 в ОАО "Внешторгбанк", г. Москва, к/с № 30101810700000000187, БИК 044525187, ОКУД 0306001, ОКПО51190611, ИНН 7707518470, КПП 770701001) заместитель заведующего отделом закупок Иванов И.И. (табельный номер 23) направлен в командировку. При направлении работника в командировку ему оформлены:

приказ (распоряжение) о направлении работников в командировку № 25 от 10.10.2006 с 16.10.2006 – 20.10.2006г. в г. Калининград, организация ООО «Альфа», цель заключение договора.

служебное задание №25 от 10.10.2006;

командировочное удостоверение № 25 от 10.10.2006.

15.10.2006г. из кассы кассиром Токаревой Т.Т. организации командируемому работнику выдан под отчет аванс в сумме 5000 руб.

По возвращении из командировки работником организации ООО «Книга» были представлены следующие документы:

командировочное удостоверение № 25 от 10.10.2006 с отметками о выбытии и прибытии;

ж/д билет Москва-Калининград № 123456 от 16.10.2006 стоимостью 900 руб;

ж/д билет Калининград-Москва № 234567 от 20.10.2006 стоимостью 900 руб;

счет гостиницы № 789 от 20.10.2006 на сумму 2500 руб.

Норма суточных (за каждый день нахождения в командировке) по территории РФ установлена в сумме 100 руб.

Остаток неизрасходованных денежных средств в сумме 200 руб. командируемым работником Ивановым И.И. внесен в кассу организации по приходному кассовому ордеру № 174 от 23.10.2006.

По денежным средствам, выданным подотчетному лицу на командировочные расходы оформлен авансовый отчет № 164 от 23.10.2006г.

Заполнить карточку учета нематериальных активов

(форма № НМА-1) (Приложение 18)

В организации 000 «Книга» генеральным директором является Павлов П.П., главный бухгалтер Маркина М.М. (Юридический адрес: 127012, г.Москва, ул. Большая Новодмитровская, д. 14, стр. 2, тел. 730-74-86 Банковские реквизиты: р/с № 407028109002900000 в ОАО "Внешторгбанк", г. Москва, к/с № 30101810700000000187, БИК 044525187, ОКУД 0306001, ОКПО51190611) принят от у организации разработчика ООО «Дельта» по договору №149 от 11.10.2006г. к учету (оприходован) по акту № 2 от 11.10.2006 следующий объект нематериальных активов: торгово-складская программа по учету товаров (продукции) и взаиморасчетов в организации.

Объект нематериальных активов предназначен для использования в деятельности организации в целом. Организация не применяет классификатор видов операций. Вид деятельности -22.11. Первоначальная стоимость – 50 000 руб. Срок полезного использования – 5 лет. Норма амортизации – 20%. Дата постановки на учет - 11.10.2006г. Карточку заполнил бухгалтер Котова К.К.

Составления описи инвентаризационной описи нематериальных активов (форма № ИНВ-1а) (Приложение 19)

Инвентаризационная комиссия организации 000 «Книга» генеральным директором является Павлов П.П., главный бухгалтер Маркина М.М. (Юридический адрес: 127012, г.Москва, ул. Большая Новодмитровская, д. 14, стр. 2, тел. 730-74-86 Банковские реквизиты: р/с № 407028109002900000 в ОАО "Внешторгбанк", г. Москва, к/с № 30101810700000000187, БИК 044525187, ОКУД 0306001, ОКПО51190611) 26.10.2006 на основании приказа № 69 от 23.10.2006 провела инвентаризацию нематериальных активов, в частности, используемых в бухгалтерии организации (бухгалтерская программа автоматизации учета).

При инвентаризации нематериальных активов комиссией проверено:

наличие документов, подтверждающих права организации на их использование;

правильность и своевременность отражения нематериальных активов в учете.

Документ о регистрации – договор. Дата - 11.04.2006 г. Номер – 87. Дата постановки на учет – 11.04.2006 г. Стоимость: фактически по данным первичных документов – 10 000 руб., по данным бухгалтерского учета – 10 000 руб. Председатель комиссии - зам. директора Князев К.К. Члены комиссии - зав. отделом Ястребов Я.Я, ст. менеджер Бочкарев Б.Б. Лицо, ответственное за сохранность документов бухгалтер Котов К.К.

Заполнить бланк приходного ордера (форма № М-4) (Приложение 20)

16 октября 2006 г. на склад № 1 организации-получателя 000 «Книга» генеральным директором является Павлов П.П., главный бухгалтер Маркина М.М. (Юридический адрес: 127012, г.Москва, ул. Большая Новодмитровская, д. 14, стр. 2, тел. 730-74-86 Банковские реквизиты: р/с № 407028109002900000 в ОАО "Внешторгбанк", г. Москва, к/с № 30101810700000000187, БИК 044525187, ОКУД 0306001, ОКПО51190611) от организации-поставщика 000 «Дельта» поступили по накладной поставщика № 547 следующие товарно-материальные ценности: бумага для ксерокопирования, плотность 80-г/м², белизна 96 % в количестве 1000 кг.

Общая стоимость всего количества поступившего материала с учетом НДС составила 11 800 руб. Общая для всего количества материала сумма НДС — 1800 руб. Поступившие материалы были опла­чены получателем по платежному поручению (платежному требованию) № 169. Код поставщика 013467, Номер документа: сопроводительного – 547, платежного – 169. Порядковый номер по складской карточке – 78. Номенклатурный номер – 050134. Сдал кладовщик Новикова Н.Н. Сдал экспедитор Попов П.П.

Между данными поставщика и фактическими данными (по количеству и качеству) отсутствуют расхождения. Организация-получатель не использует классификатор видов операций.

Составления акта о приемке материалов (форма № М-7) (Приложение 21)

25 октября 2006 г. на склад № 1 организации-получателя 000 «Книга» генеральным директором является Павлов П.П., главный бухгалтер Маркина М.М. (Юридический адрес: 127012, г.Москва, ул. Большая Новодмитровская, д. 14, стр. 2, тел. 730-74-86 Банковские реквизиты: р/с № 407028109002900000 в ОАО "Внешторгбанк", г. Москва, к/с № 30101810700000000187, БИК 044525187, ОКУД 0306001, ОКПО51190611) от организации-постав­щика 000 «Бетта» (г. Тула, ул. Московская, д. 10, тел. 23-23-89) поступили по товарной накладной № 647 от 25.10.2006 следующие товарно-материальные ценности: бумага для ксерокопирования, плотность 80 г/м², белизна 96 %, ширина 600 мм в количестве 10 рулонов по 500 кг в рулоне на сумму 50 000 руб.

Фактически оказалось материала в количестве 4950 кг.

Организация-получатель не использует классификатор видов операций.

Место составления акта – склад №1. Начало приемки 10ч.30 мин. Окончание 12ч. 30 мин. Сопроводительный документ – товарная накладная № 647 от 25.10.2006г. Удостоверение о качестве сертификат №456 со станции Люблино. Сопроводительный документ №78 от 25.10.2006г. в вагонах № 0774489. Дата отправки – 25.10.2006г. Договор № 107 от 19.19.2006г. Номер телеграммы о вызове отправителя - №15 от 25.10.2006г.

Опломбировано 10 мест в рулонах. Масса груза отправителя по 5 кг. Прибытия на станцию 25.10.2006г. в 7ч. 30 мин. Выдача груза 25.10.2006г. 8ч. 15 мин. Вскрытие вагона 25.10.2006г. 8ч. 20 мин. Доставка на склад получателя 25.10.2006г. 10ч 30 мин.

Рулоны бумаги для ксерокопирования размещены на деревянных настилах в горизонтальном положении во влагозащищенном, отапливаемом и охраняемом помещении склада. В одном рулоне повреждена упаковка и обнаружена недостача 50 кг. бумаги. Недостача определена взвешиванием рулона. Убыток от недостачи составил 500 руб. Поставщику направлено претензионное письмо на возмещение убытка. Члены комиссии: Зам. директора Власова В.В. (Приказ №7 от 23.07.2004, ООО «Книга»), кладовщик Новикова Н.Н. (Приказ № 23 от 12.04.2003, ООО «Книга»), зам. зав. отделом Тяпов Т.Т. (Приказ № 18 от 19.08.2005, ООО «Бета»). Заведущий складом Сухов С.С.

Составления акта о приемке товаров (форма № ТОРГ-1) (Приложение 22)

26 октября 2006 г. на центральный склад организации-получателя ООО «Товар» (адрес: г. Москва, ул. Большая Новодмитровская, д. 14, стр. 2, тел. 130-54-78) от организа­ции-поставщика 000 «Гамма» (адрес: г. Тула, ул. Московская, д.11, тел. 23-23-90) поступили по товарно-транспортной накладной № 409 от 26.10.2006 следующие товарно-материальные ценности: конфеты «Лакомка» в количестве 1000 кг на сумму 59 000 руб., в том числе НДС 18 % - 9000 руб, код по ОКЕИ 166, цена 50 руб., кол-во: в одном месте 10, 100 штук., масса: брутто – 1200, нетто – 1000. Сертификат 123456789 от 31.12.2005г.

Количество и качество товара соответствует данным, указанным в товаросопроводительных документах и договоре. Производитель ООО «Холод» (адрес: г. Орел, ул. Вокзальная, д. 10, тел. 12-30-58).

Место приемки товара – центральный склад. Сопроводительный документ – товарно-транспортная накладная № 409 от 26.10.2006г. Договор № 206 от 12.10.2006г. Счет-фактура № 284 от 26.10.2006г. Груз доставляется автофургоном № М932ВХ. Груз отправлен 26.10.2006г. Прибытие товара 26.10.2006г. 15ч. 20 мин. Начало приемки товара 26.10.2006г. 15ч. 20мин., окончание 26.10.2006г. 27ч. 00 мин. Правильность количества и качества товара подтвердили: председатель комиссии - зам. директора Князев К.К. и члены комиссии - зав. отделом Ястребов Я.Я, ст. менеджер Бочкарев Б.Б. Принял на ответственное хранение зам. зав. отделом Алексеев А.А. Товар и тару на ответственное хранение принял заведующий складом Новиков Н.Н.

Составления акта о приемке товара, поступившего без счета поставщика (форма №Т0РГ- 4) (Приложение 23)

26 октября 2006 г. организацией 000 «Товар» (адрес: г. Москва, Волгоградский проспект, д. 34, тел. 234-94-87) от организации-поставщика 000 «Рынок» были получены по договору поставки без расчетных документов следующие товарно-материальные ценности: пельмени «Сибирские» в количестве 1000 кг.

Данные товары были приняты к бухгалтерскому учету по цене, указанной в договоре поставки в сумме 50 000 руб. без учета НДС. По транспортным документам значится 10 мест в одном месте 100 штук. Код товара – 021416, код по ОКЕИ – 166, масса: брутто – 1200, нетто – 1000. Председатель комиссии - зам. директора Князев К.К. и члены комиссии - зав. отделом Ястребов Я.Я, ст. менеджер Бочкарев Б.Б. Принял на ответственное хранение зам. зав. отделом Алексеев А.А. Товар принял на ответственное хранение заведующий складом Новиков Н.Н.

Заполнения бланка лимитно-заборной карты (форма № М-8) (Приложение 24)

Заместителем директора организации 000 «Книга» (генеральный директор Павлов П.П., главный бухгалтер Маркина М.М. Юридический адрес: 127012, г.Москва, ул. Большая Новодмитровская, д. 14, стр. 2, тел. 730-74-86 Банковские реквизиты: р/с № 407028109002900000 в ОАО "Внешторгбанк", г. Москва, к/с № 30101810700000000187, БИК 044525187, ОКУД 0306001, ОКПО51190611) Власовым В.В. в октябре 2006 г. был установлен отделу печати лимит отпуска бумаги для ксерокопирования, плотностью 80 г/м², белизной 96 %, шириной 300 мм. в количестве 600 кг в месяц. Стоимость бумаги без учета НДС составляет 10 руб. за один килограмм.

Для получения отделом печати бумаги бухгалтерией организации была выписана 1 октября 2006 г. лимитно-заборная карта № 54.

По этой карте отделу печати была передана бумага для ксерокопирования: 16 октября в количестве 400 кг. (остаток лимита – 200); 18 октября - в количестве 180 кг. (остаток лимита – 20). Порядковый номер по складской картотеке – 74. Номенклатурный номер – 050134. Код – 166.

31 октября 2006 г. отделом печати был возвращен неиспользованный остаток бумаги для ксерокопирования в количестве 30 кг.

Отпуск материалов в производство осуществлен зав. складом Яковлевым Я.Я. при предъявлении представителем структурного подразделения своего экземпляра лимитно-заборной карты.

Заполнения требования-накладной (форма № М-11) (Приложение 25)

16 октября 2006 г. из отдела закупок организации 000 «Книга» генеральным директором является Павлов П.П., главный бухгалтер Маркина М.М. (Юридический адрес: 127012, г.Москва, ул. Большая Новодмитровская, д. 14, стр. 2, тел. 730-74-86 Банковские реквизиты: р/с № 407028109002900000 в ОАО "Внешторгбанк", г. Москва, к/с № 30101810700000000187, БИК 044525187, ОКУД 0306001, ОКПО51190611) в отдел печати этой организа­ции были отпущены затребовал Григорьев Г.Г., разрешил Власов В.В. следующие материальные ценности: бумага для ксерокопирования, плотностью 80 г/м², белизной 96 %, шириной 300 мм в количестве 400 кг. Стоимость бумаги без учета НДС соста­вила 10 руб. за один килограмм.

В организации ООО «Книга» не установлены лимиты на отпуск материалов со складов. Порядковый складской номер – 74. Отпустил кладовщик Новикова Н.Н., а получил печатник Федоров Ф.Ф.

Заполнения накладной на отпуск материалов на сторону (форма № М-15) (Приложение 26)

16 октября 2006 г. организацией-продавцом 000 «Книга» генеральным директором является Павлов П.П., главный бухгалтер Маркина М.М. (Юридический адрес: 127012, г.Москва, ул. Большая Новодмитровская, д. 14, стр. 2, тел. 730-74-86 Банковские реквизиты: р/с № 407028109002900000 в ОАО "Внешторгбанк", г. Москва, к/с № 30101810700000000187, БИК 044525187, ОКУД 0306001, ОКПО51190611) были отпущены организации-покупа­телю 000 «Сигма» (Градова Г.Г., доверенность № 134 от 16.10.2006г) по договору поставки № 109 от 12.10.2006 следующие материальные ценности: бу­мага для ксерокопирования, плотность 80 г/м2, белизна 96 %, ширина 300 мм в количестве 1 000 кг.

Продажная стоимость всего количества отпущенного материала составила 11 800 руб., в том числе НДС 18% -1800 руб. Номенклатурный номер – 050134. Код – 166. Отпуск разрешил зам. директора Власов В.В., отпустил кладовщик Новикова Н.Н., получил экспедитор Градов Г.Г.

Заполнения товарной накладной (форма № ТОРГ-12) (Приложение 27)

16 октября 2006 г, организацией-продавцом ООО «Товар» (юридический адрес: г. Москва, ул. Большая Новодмитровская, д. 14, стр. 2, тел. 130-54-78, банковские реквизиты: р/с 40702810900290000048 в ОАО «Внешторгбанк», г. Москвы) были реализованы организации-по­купателю 000 «Рынок» (юридический адрес: г. Москва, Волгоградский проспект, д. 34, тел. 234-94-87, банковские реквизиты: р/с 40702810538180130521 в АКБ «Альфа», г. Москвы) по договору поставки № 278 от 12.10.2006 следующие товары:

конфеты «Лакомка» в количестве 100 кг. Продажная цена единицы товара с НДС 18 % составила 59 руб., упаковка – коробка, кол-во – 10 штук, масса: брутто – 120, нетто – 100, код по ОКЕИ – 166, код товара - 026416;

конфеты «Дюшес» в количестве 100 кг. Продажная цена единицы товара с НДС 18 % составила 35 руб. 40 коп., упаковка – коробка, кол-во – 10 штук, масса: брутто – 120, нетто – 100, код по ОКЕИ – 166, код товара – 026416.

Отпуск груза разрешил зам. директора Князев К.К., отпуск груза разрешил кладовщик Новикова Н.Н. Груз принял по доверенности № 169 от 16.10.2006г. ООО «Рынок» экспедитору Ветрову В.В.

Заполнения расходно-приходной накладной (для мелкорозничной торговли) (форма №Т0РГ-14) (Приложение 28)

16 октября 2006 г. продавцу организации ООО «Товар» (юридический адрес: г. Москва, ул. Большая Новодмитровская, д. 14, стр. 2, тел. 130-54-78, банковские реквизиты: р/с 40702810900290000048 в ОАО «Внешторгбанк», г. Москвы) Ивановой И.И. для реализации с лотка были отпущены кладовщиком Новиковой Н.Н. со склада следующие товарно-материальные ценности:

квас монастырский в количестве 50 бутылок емкостью по 2,5 литра на сумму 2950 руб., код по ОКЕИ – 868, код товара - 021614;

вода минеральная в количестве 50 бутылок емкостью по 1,5 литра на сумму 1770 руб., код по ОКЕИ – 869, код товара – 021612.

По окончании рабочего дня продавцом сданы обратно на склад следующие товары: квас монастырский в количестве 10 бутылок на сумму 590 руб.

Выручка от продажи товара в сумме 4130 руб. оприходована в кассу организации по кассовому ордеру № 5489 от 16.10.2006г.

По окончании рабочего дня произведена запись в накладной о сда­че продавцом Ивановой И.И выручки за проданные товары в кассу организации торговли и остатка непродан­ных товаров. Главный бухгалтер ООО «Товар» Котова К.К.

Заполнения карточки учета материалов (форма № М-17) (Приложение 29)

На складе № 1 организации 000 «Книга» генеральным директором является Павлов П.П., главный бухгалтер Маркина М.М. (Юридический адрес: 127012, г.Москва, ул. Большая Новодмитровская, д. 14, стр. 2, тел. 730-74-86 Банковские реквизиты: р/с № 407028109002900000 в ОАО "Внешторгбанк", г. Москва, к/с № 30101810700000000187, БИК 044525187, ОКУД 0306001, ОКПО51190611) у материально ответственного лица Новиковой Н.Н. находятся на хранении, в частности, следующие товарно-материальные ценности: бумага для ксерокопирования, плотность 80 г/ м², белизна 96 %, ширина 300 мм. Учетная цена материала составляет 10 руб. за один килограмм.

Количество материала, которое всегда должно находиться на складе для обеспечения беспере­бойного процесса производства продукции (норма запаса) составляет 500 кг.

Поступили по накладной от организации-поставщика 000 «Дельта» №104 16.10.06г следующие товарно-материальные ценности: бумага для ксерокопирования, плотность 80-г/м², белизна 96 % в количестве 1000 кг кладовщиком Новиковой Н.Н.;

Отпущено в отдел продаж организации следующие материальные ценности: бумага для ксерокопирования, плотностью 80 г/м², белизной 96 %, шириной 300 мм в количестве 400 кг кладовщиком Новиковой Н.Н, остаток 600 кг.

Записи в карточке произведены на основании первичных приходно-расходных документов в день совершения операции.

Заполнения товарной накладной на внутреннее перемещение, передачу товаров, тары (форма № ТОРГ-13) (Приложение 30)

На центральном складе организации 000 «Товар» (юридический адрес: г. Москва, ул. Большая Новодмитровская, д. 14, стр. 2, тел. 130-54-78, банковские реквизиты: р/с 40702810900290000048 в ОАО «Внешторгбанк», г. Москвы) у материально ответственного лица зав. центр. складом Никитина Н.Н. находятся на хранении, в частности, следующие товарно-материальные ценности: пельмени «Сибирские» в картонных коробках. Учетная цена товара составляет 50 руб. за один килограмм.

26 октября 2006 г. с целью освобождения складского места данный товар в количестве 10 коробок был передан на склад № 2 к материально ответственному лицу зав. складом №2 Денисову Д.Д. Код товара – 021416.

Масса нетто отпущенного товара составила 100 кг, масса брутто 120 кг.

Составления акта о порче, бое, ломе, товарно-материальных ценностей (форма №ТОРГ-15) (Приложение 31)

На центральном складе организации 000 «Товар» (юридический адрес: г. Москва, ул. Большая Новодмитровская, д. 14, стр. 2, тел. 130-54-78, банковские реквизиты: р/с 40702810900290000048 в ОАО «Внешторгбанк», г. Москвы) находятся на хранении, в частности, следующие товарно-материальные ценности: горошек зеленый в железных банках. Учетная цена товара составляет 15 руб. за одну банку. Код товара 022609. Код по ОКЕИ 796.

25 октября 2006 г. вследствие нарушения правил проведения погрузочно-разгрузочных работ грузчиком Григорьевым Г.Г. были деформированы 50 банок с товаром. Новая цена 12 руб. Скидки 20%. Причины порчи это нарушение правил проведения погрузочно-разгрузочных работ грузчиком Григорьевым Г.Г.

Возникшая порча товарно-материальных ценностей, подлежащая уценке, оформлена актом. Акт утвержден руководителем организации. Подписан членами комиссии с участием представителя адми­нистрации организации и материально ответственного лица. Председатель комиссии - зам. директора Князев К.К. Члены комиссии - зав. отделом Ястребов Я.Я, ст. менеджер Бочкарев Б.Б. Принял на ответственное хранение зам. зав. отделом Алексеев А.А. Расчет произвел бухгалтер Котова К.К.

Составления акта о списании товаров (форма № ТОРГ-16) (Приложение 32)

На центральном складе организации 000 «Товар» директором является Павлов П.П. (юридический адрес: г. Москва, ул. Большая Новодмитровская, д. 14, стр. 2, тел. 130-54-78, банковские реквизиты: р/с 40702810900290000048 в ОАО «Внешторгбанк», г. Москвы) у материально ответственного лица Новико­вой Н.Н. находятся на хранении, в частности, следующие товарно-материальные ценности: горошек зеленый в железных банках. Учетная цена товара составляет 15 руб. за одну банку.

Вследствие нарушения условий хранения товара материально ответственным лицом произошло вздутие 50 железных банок, не подлежащих реализации.

Дата поступления товара 10.06.2006г. списание по акту о списании товаров №122 от 26.06.2006г. Накладная №138 от 10.06.2006г. Код поражения качества – 027.Код по ОКЕИ – 796. Код товара – 022609.

Стоимость списанного товара отнести за счет материально ответственного лица Новиковой Н.Н.

Акт утвержден руководителем организации. Подписан членами комиссии, уполномоченной на это руководителем организации. Председатель комиссии - зам. директора Князев К.К. Члены комиссии - зав. отделом Ястребов Я.Я, ст. менеджер Бочкарев Б.Б. Принял на ответственное хранение зам. зав. отделом Алексеев А.А.

Составления товарного отчета (форма № ТОРГ-29) (Приложение 33)

Руководителем организации 000 «Товар» утвержден отчетный период 3 дня. За отчетный пе­риод с 26.10.2006 по 28.10.2006 на розничном складе № 1 были осуществлены следующие операции с товарно-материальными ценностями:

26.10.2006:

получены для продажи пельмени «Сибирские» на сумму 5900 руб.;

реализованы пельмени «Сибирские» на сумму 3540 руб.;

27.10.2006:

получены для продажи пельмени «Таежные» на сумму 1770 руб.;

реализованы пельмени «Сибирские» на сумму 1180 руб.;

реализованы пельмени «Таежные» на сумму 708 руб.;

28.10.2006:

реализованы пельмени «Сибирские» на сумму 2950 руб.;

реализованы пельмени «Таежные» на сумму 590 руб.

Сумма остатка нереализованных товаров на начало отчетного периода (26.10.2006) составила 4000 руб. Учет товаров в организации ООО «Товар» ведется по продажной стоимости.

Подписан бухгалтером Котовой К.К. и материально ответствен­ным лицом. зав. розничным складом №1 Локтевой Л.Л.

Составления инвентаризационной описи товарно-материальных ценностей (форма №ИНВ-3) (Приложение 34)

Инвентаризационная комиссия организации 000 «Книга» генеральным директором является Павлов П.П., главный бухгалтер Маркина М.М. (Юридический адрес: 127012, г.Москва, ул. Большая Новодмитровская, д. 14, стр. 2, тел. 730-74-86 Банковские реквизиты: р/с № 407028109002900000 в ОАО "Внешторгбанк", г. Москва, к/с № 30101810700000000187, БИК 044525187, ОКУД 0306001, ОКПО51190611) 26.10.2006 на основании приказа №69 от 23.10.2006 провела инвентаризацию товарно-материальных ценностей, находящихся на складе № 1 организации.

Комиссией в присутствии материально ответственного лица кладовщика Новикова Н.Н. проверено фактическое наличие товарно-материальных ценностей путем их пересчета, перевешивания и обмера. Председатель комиссии - зам. директора Князев К.К. Члены комиссии - зав. отделом Ястребов Я.Я, ст. менеджер Бочкарев Б.Б. Принял на ответственное хранение зам. зав. отделом Алексеев А.А. Данные в описи и расчеты проверил бухгалтер Котова К.К.

Материально ответственное лицо кладовщик Новикова Н.Н. К началу проведения инвентаризации все расходные и приходные документы на товарно-материальные ценности сданы в бухгалтерию и все товарно-материальные ценности, поступившие на мою ответственность, оприходованы, а выбывшие списаны в расход. Произведено снятие фактических остатков ценностей по состоянию на 26.10.2006г.

Находятся на хранении, следующие товарно-материальные ценности:

бумага для ксеро­копирования, плотность 80 г/ м², белизна 96 %, ширина 300 мм. Учетная цена материала составляет 10 руб. за один килограмм, кол-во: фактическое - 2000, по данным бух учета – 2000. Код по ОКЕИ – 166. Код ТМЦ – 050134;

бумага писчая, плотность 65 г/ м², белизна 74 %, ширина 300 мм. Учетная цена материала составляет 6 руб. за один килограмм, кол-во: фактическое - 900, по данным бух учета – 1000. Код по ОКЕИ – 166. Код ТМЦ – 050146;

Составления сличительной ведомости результатов инвентаризации товарно-материальных ценностей (форма № ИНВ-19) (Приложение 35)

Инвентаризационная комиссия организации 000 «Книга» генеральным директором является Павлов П.П., главный бухгалтер Маркина М.М. (Юридический адрес: 127012, г.Москва, ул. Большая Новодмитровская, д. 14, стр. 2, тел. 730-74-86 Банковские реквизиты: р/с № 407028109002900000 в ОАО "Внешторгбанк", г. Москва, к/с № 30101810700000000187, БИК 044525187, ОКУД 0306001, ОКПО51190611) 26.10.2006 на основании приказа №69 от 23.10.2006 провела инвентаризацию товарно-материальных ценностей, находящихся на складе № 1 организации.

При инвентаризации фактического наличия товарно-материальных ценностей, находящихся на хранении у материально ответственного лица Новиковой Н.Н., были выявлены расхождения между дан­ными бухгалтерского учета, и данными инвентаризационной описи № 3 от 26.10.2006. Это бумага писчая, плотность 65 г/м², белизна 74 %, ширина 300 мм. Учетная цена материала составляет 6 руб. за один килограмм, результаты инвентаризации кол-во - 100, окончательные недостачи – 100. Код по ОКЕИ – 166. Код ТМЦ – 050146. Ведомость составил бухгалтер Котова К.К.