Уповноважені банки

Декрет КМУ «Про систему валют.. регулювання і валют.. контролю» дає визначення «уповноважений банк» під яким розуміє будь-який комерційний банк офіційно зареєстрований на території Укр.. що має ліцензію НБУ на здійснення валютних операцій а також здійснює валютний контроль за операціями своїх клієнтів.

Другий рівень валютного контролю, що здійснюється органами банківської системи, складають уповнова­жені банки, які виконують функції агентів валютного контролю. До функцій агента валютного контролю слід віднести обов'язки уповноваженого банку щодо здійснення контролю за валютними операціями, які проводяться резидентами і нерезидентами через ці банки. Головною метою зазначеного контролю є запобігання упов­новаженими банками проведенню резидентами і нерезидентами через ці банки незаконних валютних операцій та/або своєчасне інформування уповноваженими банками у випадках та в порядку, встановленому законодавством, у тому числі нормативно-правови­ми актами Національного банку України, відповідних державних органів про порушення резидентами і нерезидентами законодавст­ва, пов'язаного з проведенням ними валютних операцій.

Крім того, права та обов'язки уповноважених банків у сфері валютного контролю не знайшли систематизованого відображен­ня в законодавстві. В окремих нормативно-правових актах пе­редбачені повноваження агентів щодо здійснення ними переві­рок операцій резидентів і нерезидентів; визначається підзвіт­ність агентів валютного контролю. Стосовно уповноважених бан­ків ці положення конкретизуються таким чином:

1) уповноважені банки вправі контролювати валютні операції своїх клієнтів за допомогою методу спостереження, хоча ва­лютним законодавством загальні засади функціонування та­кого методу валютного контролю не передбачені. Деякі ін­струкції та положення з окремих напрямків валютного кон­тролю визначають конкретні методи спостереження (напри­клад, при здійсненні експортних, імпортних операцій і т.д.);

2) уповноважені банки мають право на витребування всіх доку­ментів і інформації про здійснення валютних операцій у своїх клієнтів;

3) уповноважені банки зобов'язані регулярно надавати Націо­нальному банку України статистичну інформацію про ті ва­лютні операції, що здійснюються через них;

4) уповноважені банки зобов'язані вести журнали обліку валю­тних операцій - як власних, так і операцій клієнтів у фор­мах, встановлених Національним банком;

5) при виявленні порушень валютного законодавства уповнова­жені банки як агенти валютного контролю зобов'язані передавати матеріали про факти порушень в Департамент валют­ного контролю та ліцензування, оскільки правом самостійно­го застосування заходів відповідальності агенти не наділені.