Валютно-финансовое регулирование при импорте в Германию

Констатируя отсутствие прямых ограничений на осуществление валютно-денежных операций, немецкое законодательство требует от участников ВЭД обязательного декларирования переводов и платежей финансовых средств в строго определенных случаях:

• сумма платежа превышает 12500 евро или его эквивалент;

• переводы денежных средств на иностранные банковские счета ЮЛ – нерезидента;

• переводы денежных средств в пользу ЮЛ– нерезидента на банковские счета кредитных учреждений ФРГ или другой страны Евросоюза;

• платежи, осуществляемые ЮЛ – нерезидентом на банковские счета германской или другой европейской компании.

Основным органом, уполномоченным правительством Германии осуществлять контроль денежных переводов, является Бундесбанк. В задачи данного финансового института входит отслеживание сделок на предмет выявления в них признаков осуществления противоправных действий. При этом любые финансовые операции участников ВЭД могут быть приостановлены в случаях:

• наличия признаков, которые могут свидетельствовать о попытках финансирования террористической деятельности (Директива Совета Евросоюза 2002/83/EG от 05.11.2002);

• наличия признаков использования финансовых операций в целях ухода от налогов или скрытия незаконно полученных доходов (ст. 8 Закона об отмывании денежных средств.).