Расчеты в безналичной форме

В соответствии со ст. 231 Банковского кодекса Республики Беларусь под расчетами в безналичной форме понимаются расчеты между юридическими лицами, а также расчеты с участием индивидуальных предпринимателей и физических лиц, проводимые через банк или небанковские кредитно-финансовые организации, филиалы (отделения) в безналичном порядке.

Расчеты в безналичной форме проводятся в виде банковского перевода, аккредитива, инкассо. Расчеты в безналичной форме в виде банковского перевода проводятся на основании платежных инструкций. Банковский кодекс предусматривает различные способы выдачи платежных инструкций, в том числе посредством: а) представления расчетных документов (платежное поручение, платежное требование, платежное требование-поручение); б) использования платежных инструментом (чек, банковская пластиковая карточка и др.). Платежные инструкции могут выдаваться в письменной форме или в форме электронного документа.

Применительно к договорным обязательствам конкретная форма расчетов, как правило, определяется соглашением сторон с указанием формы расчетов в самом договоре(например в договоре купли-продажи).

Платежное поручение – платежная инструкция, согласно которой один банк (банк-отправитель) по поручению клиента (плательщика) осуществляет за вознаграждение перевод денежных средств в другой банк (банк-получатель) лицу, указанному в поручении (бенефициару). Порядок расчетов платежными поручениями определяется положениями Банковского кодекса.

Платежное требование – платежная инструкция, содержащая требование получателя денежных средств к плательщику об уплате определенной суммы денежных средств через банк. Правила расчетов платежными требованиями устанавливаются нормативными правовыми актами Национального банка Республики Беларусь.

Платежное требование-поручение – это платежная инструкция, содержащая требование получателя денежных средств к плательщику оплатить стоимость поставленного по договору товара, либо действий совершенных в его пользу на основании направленных плательщику минуя обслуживающий банк расчетных, отгрузочных и иных документов, предусмотренных договором. Правила расчетов платежными требованиями-поручениями устанавливаются нормативными правовыми актами Национального банка Республики Беларусь.

Аккредитив – обязательство, в силу которого банк, действующий по поручению клиента (приказодателя) (банк-эмитент) должен осуществить платеж получателю денежных средств (бенефициару) либо акцептовать, оплатить или учесть переводной вексель выставленный бенефициаром или дать полномочия другому банку (исполняющему банку) осуществить такой платеж либо акцептовать, оплатить или учесть переводной вексель, выставленный бенефициаром, если соблюдены все условия аккредитива.

Инкассо – осуществление банками операций с документами на основании полученных инструкций клиента, в результате которых плательщику передаются финансовые документы, не сопровождаемые коммерческими документами (чистое инкассо), либо финансовые документы, сопровождаемые коммерческими документами, либо только коммерческие документы (документарное инкассо) в целях получения платежа и/или акцепта платежа на других условиях. Расчеты посредством инкассо осуществляются в порядке, предусмотренном Банковским кодексом Республики Беларусь.

Чек – ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя осуществить платеж указанной в нем суммы чекодержателю. В качестве плательщика по чеку может быть указан только банк, где чекодатель имеет денежные средства, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков. Расчеты чеками регулируются нормативными правовыми актами Национального банка Республики Беларусь.

Банковская пластиковая карточка – платежный инструмент, обеспечивающий доступ к банковскому счету и проведение расчетов в безналичной форме за товары (работы, услуги), получение наличных денежных средств и осуществление иных операций в соответствии с законодательством Республики Беларусь. Порядок осуществления расчетов банковскими пластиковыми карточками определяется нормативными правовыми актами Национального банка Республики Беларусь.

[1] Овердрафт – дебетовое сальдо на текущем (расчетном) счету или карт – счету, возникающее в течение банковского дня в результате проведения юридическими и физическими лицами операций по перечислению денежных средств в безналичном порядке, а также путем снятия наличных денежных средств на сумму, превышающую остаток денежных средств на его счете.

[2] Аграновский А.В. О роли договора банковского счета в организации безналичных расчетов // Право и политика. – 2005. - № 2. – С. 94.

[3] См., например: Гражданское право, ч. 2. М., Юриздат, 1938. С. 337; Флейшиц Е.А. Расчетные и кредитные правоотношения. М., Госюриздат, 1956. С. 75-84; Ефимова Л.Г. Банковские сделки: право и практика: Монография. – М.: НИМП. 2001. С. 307, 308.

[4] См., например: Шкундин З.И. Договор расчетного счета // Советское государство и право. – 1950. - № 5. – С.33 – 45; Иоффе О.С. Советское гражданское право, т. II. Изд. ЛГУ, 1961. С. 397; Советское гражданское право: Учебник. В 2-х томах, Т. 2 / Верб С.А., Добрынин Ю.Е., Илларионова Т.И. и др.; Под ред. О.А.Красавчикова. – 3-е изд., испр. и доп. – М.: Высш. шк.,1985. С. 278.

[5] Аграновский А.В. О роли договора банковского счета в организации безналичных расчетов // Право и политика. – 2005. - № 2. – С. 94.

[6] Там же. С. 96.

[7] См., например: Гражданское право. Учебник. Часть 2 / Под ред. А.П. Сергеева, Ю.К. Толстого. – М.: «Проспект», 1997. С. 456; Гражданское право: В 2 ч. Ч. 2: Учебник / Под общ. ред. проф. В.Ф. Чигира. – Мн.: Амалфея, 2002. С. 498.

[8] Комментарий к Гражданскому кодексу Республики Беларусь: В 2 кн. Кн. 2. / Отв. ред. В.Ф. Чигир. – Мн.: Амалфея, 1999. С. 268.

[9] Аграновский А.В. О роли банковского счета в организации безналичных расчетов // Право и политика. – 2005. - № 2. С. 94.