2015-06-26
485
Деятельность компании распределяется в трех сферах: поставка, продажа и маркетинг товаров и услуг; обслуживание телевизионной техники; бухгалтерия и администрирование.
Таблица 5. Штатное расписание
| Штатное расписание | |||
| Затраты на штат | Затраты на штат | Затраты на штат | |
| Директор | 30 000,00р. | 40 000,00р. | 50 000,00р. |
| Консультант | 125 000,00р. | 150 000,00р. | 200 000,00р. |
| Бармен | 125 000,00р. | 75 000,00р. | 100 000,00р. |
| Товаровед | 50 000,00р. | 75 000,00р. | 100 000,00р. |
| Всего: | 330 000,00р. | 340 000,00р. | 450 000,00р. |
Менеджмент
Валентин Прыгунов, основатель и президент компании, 30 лет.
Закончил Энский институт пищевой промышленности. Более 5 лет работал в компании Чин-Чин. Последнее место работы – главный бухгалтер компании Прозит.
7. Финансовый план
· Планируется умеренный рост доходов компании, баланс во все моменты времени является положительным.
· Остаточная прибыль будут инвестироваться в расширение сети специализированных спортивных баров.
Плановый баланс
Плановый баланс продемонстрирован в табл. 7.
Таблица 6. Плановый баланс
| Плановый баланс | ||||
| Активы | ||||
| 2007 | 2008 | 2009 | Изменение в значении | |
| Денежные средства | 100 000,00р. | 150 000,00р. | 200 000,00р. | 100 000,00р. |
| Ценные бумаги | 0,00р. | 0,00р. | 0,00р. | 0,00р. |
| Дебиторская задолженность | 100 000,00р. | 120 000,00р. | 140 000,00р. | 40 000,00р. |
| Товарно-материальные запасы | 70 000,00р. | 80 000,00р. | 90 000,00р. | 20 000,00р. |
| Другие текущие активы | 90 000,00р. | 100 000,00р. | 120 000,00р. | 30 000,00р. |
| Общие текущие активы | 360 000,00р. | 450 000,00р. | 550 000,00р. | |
| Недвижимость и оборудование | 700 000,00р. | 800 000,00р. | 900 000,00р. | 200 000,00р. |
| Минус накопленные амортизационные отчисления | 100 000,00р. | 150 000,00р. | 200 000,00р. | 100 000,00р. |
| Чистая недвижимость и оборудование | 600 000,00р. | 650 000,00р. | 700 000,00р. | 100 000,00р. |
| Нематериальные активы | 9 040 000,00р. | 14 999 095,00р. | 23 449 095,00р. | 14 409 095,00р. |
| Другие активы | 50 000,00р. | 70 000,00р. | 90 000,00р. | 40 000,00р. |
| Общие активы | 10 050 000,00р. | 16 170 000,00р. | 24 790 000,00р. | 14 740 000,00р. |
| Обязательства и капитал акционеров | ||||
| Краткосрочные обязательства | 1 500 000,00р. | 2 500 000,00р. | 5 000 000,00р. | 3 500 000,00р. |
| Кредиторская задолженность | 2 000 000,00р. | 3 000 000,00р. | 5 000 000,00р. | 3 000 000,00р. |
| Налог на прибыль к уплате | 250 000,00р. | 350 000,00р. | 450 000,00р. | 200 000,00р. |
| Начисленные расходы | 200 000,00р. | 220 000,00р. | 240 000,00р. | 40 000,00р. |
| Другие текущие обязательства | 100 000,00р. | 100 000,00р. | 100 000,00р. | 0,00р. |
| Общие текущие обязательства | 4 050 000,00р. | 6 170 000,00р. | 10 790 000,00р. | |
| Долгосрочные обязательства | 2 000 000,00р. | 4 000 000,00р. | 6 000 000,00р. | 4 000 000,00р. |
| Другие долгосрочные обязательства | 1 000 000,00р. | 2 000 000,00р. | 3 000 000,00р. | 2 000 000,00р. |
| Общие обязательства | 7 050 000,00р. | 6 000 000,00р. | 9 000 000,00р. | |
| Обычные акции | 0,00р. | 0,00р. | 0,00р. | 0,00р. |
| Займы | 3 000 000,00р. | 4 000 000,00р. | 5 000 000,00р. | 2 000 000,00р. |
| Общий капитал акционеров | 3 000 000,00р. | 4 000 000,00р. | 5 000 000,00р. | 2 000 000,00р. |
| Общие обязательства и капитал акционеров | 10 050 000,00р. | 16 170 000,00р. | 24 790 000,00р. | 14 740 000,00р. |
Прогноз прибылей и убытков
Компания ожидает устойчивого увеличения доходности, поскольку основные усилия будут затрачены на расширение сети специализированных спортивных баров. Через три года доходы должны увеличиться в 2,5 раза.
Таблица 7. План прибылей и убытков
| План прибылей и убытков | |||
| Чистая выручка от реализации продукции | 90 000 000,00р. | 115 000 000,00р. | 158 000 000,00р. |
| Себестоимость реализованной продукции | 45 000 000,00р. | 57 500 000,00р. | 79 000 000,00р. |
| Валовая прибыль | 45 000 000,00р. | 57 500 000,00р. | 79 000 000,00р. |
| Общие расходы | 18 330 000,00р. | 23 340 000,00р. | 32 050 000,00р. |
| Амортизация | 50 000,00р. | 60 000,00р. | 70 000,00р. |
| Общие операционные расходы | 18 380 000,00р. | 23 400 000,00р. | 32 120 000,00р. |
| Операционная прибыль | 26 620 000,00р. | 34 100 000,00р. | 46 880 000,00р. |
| Расходы на уплату процентов | 525 000,00р. | 825 000,00р. | 1 500 000,00р. |
| Другие неоперационные расходы | 50 000,00р. | 60 000,00р. | 90 000,00р. |
| Общие неоперационные расходы | 575 000,00р. | 885 000,00р. | 1 590 000,00р. |
| Прибыль до уплаты налога на прибыль | 26 045 000,00р. | 33 215 000,00р. | 45 290 000,00р. |
| Налог на прибыль | 13 500 000,00р. | 17 250 000,00р. | 23 700 000,00р. |
| Чистая прибыль | 12 545 000,00р. | 15 965 000,00р. | 21 590 000,00р. |
