Модели банковских систем и виды банков

Понятие «банковская система» предполагает множество элементов, находящихся в определенных отношениях и свя­зях друг с другом, и это множество образует целостность, единство. При различных подходах к законодательному регули­рованию банков они во всех странах образуют ядро кредитной системы.

Банковская система любой страны сформировалась в ре­зультате развития национальной экономики. На процессы развития банковских систем влияли исторические, полити­ческие, этнические, религиозные и даже климатические фак­торы. Несмотря на существенные отличия в структурах на­циональных банковских систем и регулировании банковской деятельности, можно выделить некоторые общие принципы построения банковской системы на национальном уровне.

Во-первых, законодательное разделение функций цент­рального банка и всех остальных банков. На практике это порождает двухуровневую банковскую систему. Централь­ный банк как верхний уровень банковской системы выпол­няет такие важные функции, как:

• эмиссию наличных платежных средств;

• банк банков, осуществление регулирования и надзора
деятельности банков;

• банкир правительства;

• денежно-кредитное регулирование экономики.

Банки второго уровня обеспечивают посредничество в кредите и инвестировании, платежах и других банковских услугах. Посредническая деятельность банков умень­шает степень риска и неопределенности в экономике как внутри страны, так и за ее пределами. Концентрируя в сво­их руках основную часть ссудного капитала, банки несут главную нагрузку по кредитному обслуживанию хозяйственного оборота.

Во-вторых, центральный банк не конкурирует с ком­мерческими и другими банками страны, находящимися на нижнем уровне банковской системы. Деятельность цент­рального банка направлена на реализацию экономичес­кой политики правительства, на достижение общегосудар­ственных целей.

В-третьих, во всех странах существует особая система ре­гулирования и контроля деятельности банков. В некоторых странах, в том числе и в Российской Федерации, регулирую­щие и надзорные функции в отношении банков выполняет центральный банк, в других странах они возложены на спе­циальные государственные органы (например, во Франции на Банковскую комиссию). Но есть страны, где деятельность коммерческих и других банков контролирует и регулирует министерство финансов. Независимо от этого во всех стра­нах банковская деятельность относится к наиболее контро­лируемой сфере предпринимательской деятельности. Конт­роль направлен на поддержание ликвидности банков и защиту интересов вкладчиков и инвесторов.

Центральный банк является эмиссионным банком и бан­киром правительства. Как эмиссионный банк он монополь­но осуществляет эмиссию банкнот. Как банкир правитель­ства имеет тесные связи с правительством, консультирует его, проводит определенную денежно-кредитную политику, увязанную с экономической политикой правительства. Центральный банк является банком всех остальных банков страны.

В странах с развитой рыночной экономикой сложились разные модели банковских систем. Они отличаются ха­рактером взаимоотношений банков с корпоративным сек­тором экономики, степенью специализации кредитных организаций.

По характеру взаимоотношений банков с промышленностью раз­личают две модели: «открытого рынка» и «корпоративного ре­гулирования». По первой модели между банками и корпора­циями нет тесных и устойчивых связей. Корпорации могут пользоваться банковскими услугами одновременно в несколь­ких банках. Банки не оказывают предпочтения экономиче­ским субъектам по принципу «наш клиент». Льготы возможны для тех заемщиков, которые обеспечат наиболее выгодное и ме­нее рискованное использование банковского кредита. Такая модель сформировалась в США, где не практикуется установ­ление тесных и эксклюзивных экономических взаимоотноше­ний банков с промышленностью. В законодательном порядке до 1999 г. банкам запрещалось приобретать в собственный порт­фель корпоративные ценные бумаги и совершать посредни­ческие операции с ними. Для привлечения дополнительного капитала корпорации чаще прибегают к облигационным зай­мам, чем к банковскому кредиту.

Для модели «корпоративного регулирования», наоборот, характерно наличие тесных, устойчивых связей между бан­ками и корпорациями. Банки могут выступать и как пря­мые акционеры предприятий, и как депозитарии акций мелких акционеров, которые передают банкам право своего го­лоса. Это повышает роль банков в финансировании деятельности корпораций, в поддержании их финансовой устойчивости. Такая модель банковской системы сложилась в Германии, Японии.

По уровню специализации различают универсальную и специ­ализированную модели банковской системы. При специализи­рованной модели, которая сложилась в США, Канаде, Японии, банкам до недавнего времени было запрещено одновременно заниматься краткосрочным кредитованием и долгосрочным инвестированием капиталов. Операции с корпоративными цен­ными бумагами в таких банковских системах осуществляют специализированные инвестиционные банки. Для преодоления указанных ограничений в этих странах активно создаются бан­ковские холдинги, которые осуществляют операции как на кре­дитном рынке, так и на рынке капиталов.

В странах континентальной Европы (например, Германии, Швейцарии) получила развитие универсальная модель бан­ковской системы, допускающая сочетание в деятельности бан­ков краткосрочного кредитования с инвестициями в корпора­тивные ценные бумаги. Через универсальные банки в этих странах проходит значительный оборот фондовых ценностей, прежде всего это касается размещения ценных бумаг частных корпораций. Однако это не значит, что универсальные банки подменяют собой фондовую биржу. Традиционная фондовая биржа в этих странах сохраняется. Она носит публично-пра­вовой характер, что обеспечивает равный доступ к биржевым сделкам широкому кругу предпринимателей.

В настоящее время основная модель организации европей­ских банков — это универсальный банк, осуществляющий все виды банковских операций, включая операции с ценны­ми бумагами. Универсальная модель банковской системы не исключает наличия в ней специализированных банков, К спе­циализированным банкам относятся ипотечные, инвестици­онные, ссудно-сберегательные, банки финансирования жи­лищного строительства и др. Специализированные банки обслуживают узкую сферу банковской деятельности с огра­ниченным набором конкретных банковских операций. Они часто являются высокоэффективными банками с точки зре­ния как самого банка, так и всего общественного производ­ства в целом.

В настоящее время происходят процессы сближения раз­личных моделей банковских систем, что обусловлено такими явлениями, как глобализация и дерегулирование. Глобализа­ция может быть охарактеризована как выход экономических и политических процессов за национальные границы и фор­мирование единого экономического и политического про­странства. В банковской сфере глобализация сопровождается дерегулированием банковской деятельности и либерализаци­ей финансовых рынков.

Дерегулирование банковской сферы выражается в лик­видации институциональных разграничений между различ­ными видами банковской и финансовой деятельности: ком­мерческой, инвестиционной, страховой и т. п. В результате банки в настоящее время вынуждены конкурировать одно­временно на многих сегментах финансового рынка, причем не только друг с другом, но и с другими финансовыми орга­низациями — страховыми компаниями, инвестиционными фондами, финансовыми компаниями и др.

В каждой стране независимо от господствующей модели банковской системы существует несколько видов банков. Все банки могут быть классифицированы но нескольким при­знакам.

По форме собственности и организационно-правовой форме:

- акционерные — это такие банки, которые создаются по принципу акционерного общества;

- не акционерные находятся в собственности индивиду­альных собственников или партнеров;

- кооперативные организованы на кооперативных прин­ципах, в США такие банки называют взаимными.

- муниципальные или коммунальные принадлежат мест­ным органам власти и обслуживают их потребности;

- государственные и смешанные, в которых государство является одним из собственников;

- межгосударственные.

Подавляющее большинство банков в странах с развитой рыночной экономикой организованы в форме акционерных обществ или обществ с ограниченной ответственностью, они основываются на частной собственности. На частной соб­ственности основаны и такие кредитные учреждения, как банкирские дома, которые по существу являются индивиду­альными или семейными частными банками.

Банкирские дома (частные банкиры) — это частные банковс­кие предприятия, которые принадлежат отдельным банкирам или группе банкиров (партнерам), объединенным в товари­щества с неограниченной ответственностью. Возникли бан­кирские дома как предприятия ростовщического капитала. Банкирские дома находятся в собственности партнеров, ко­торые непосредственно осуществляют управление и несут полную материальную ответственность перед своими клиен­тами, в том числе своим личным имуществом. По традиции большинство клиентов банкирских домов — частные лица, но в последние десятилетия в числе клиентов стали появлять­ся и иностранные институциональные инвесторы: пенсион­ные фонды и даже государственные банки. Важнейшими видами операций частных банкиров являются управление имуществом, депозитные, биржевые, сберегательные опера­ции. Банкирские дома в отличие от других банков не публи­куют своих балансов, их деятельность протекает скрыто. Они, как правило, не имеют сети филиалов, поэтому вклады кли­ентов-небанков формируют сравнительно небольшой объем их ресурсов. Процесс концентрации банков с начала XX в. сопровождается сокращением числа и удельного веса бан­кирских домов. Некоторые банкирские дома превратились в акционерные банки, в которых прежним владельцам при­надлежит контрольный пакет акций.

Кооперативные банки — это кредитные организации, ос­нованные на кооперативной собственности их членов. Цель их деятельности — не получение прибыли, а удовлетворение потребностей членов кредитного кооператива в банковских услугах. Кооперативные банки выросли из кредитных коо­перативов, которые обслуживали мелких субъектов хозяй­ствования (торговцев, ремесленников, мелких промышлен­ников, фермеров) и индивидуальных вкладчиков. Ресурсы этих банков могут формироваться как на основе вкладов, так и за счет кредитов крупных коммерческих банков. Кре­диты предоставляются преимущественно членам коопера­ции. Кооперативные банки возникли в середине XIX в., их создание было связано с тем, что действующие банки пре­доставляли кредиты преимущественно крупным и средним предпринимателям и отказывались кредитовать мелкие предприятия в силу их экономической неустойчивости. В связи с этим последние попадали в зависимость от ростовщиков, взимавших большие проценты по ссудам. Что­бы избавиться от гнета ростовщиков и получать кредиты на приемлемых условиях, мелкие производители стали объе­диняться в кредитные кооперативы.

Государственные банки имеют разную специализацию, их деятельность направлена на реализацию определенных го­сударственных программ и решение других задач, имею­щих общегосударственное значение. К ним относятся бан­ки реконструкции и развития, экспортно-импортные, сельскохозяйственные банки и т. п. Они учреждаются го­сударством с целью финансирования программ реконст­рукции экономики и оказания помощи частному сектору со стороны государства. Большую часть своих ресурсов государственные банки получают из государственного бюджета, а также в виде кредитной помощи от иностран­ных государств и международных финансово-кредитных организаций. В их операциях преобладают долгосрочные займы. Они активно проводят гарантийные и поручитель­ские операции. Получение прибыли не является целью этих банков. Вся прибыль направляется на развитие их опера­ций или перечисляется в бюджет. По мере либерализации экономики и уменьшения государственного вмешатель­ства в хозяйственную жизнь роль государственных банков в развитых странах сокращается. В банковских системах развивающихся стран, как правило, существует значитель­ный государственный сектор, используя который, прави­тельства направляют кредитные ресурсы в сферы экономи­ки, имеющие важное социально-экономическое значение, но куда частный капитал идет неохотно в силу повышен­ных рисков либо низкой рентабельности.

Муниципальные и коммунальные банки — это банки, находящи­еся в собственности местных органов власти, по обязатель­ствам которых солидарную или субсидиарную ответственность несет местный бюджет. Они создаются для кредитования ком­мунального хозяйства и других местных нужд. Эти банки дей­ствуют на принципах самоокупаемости, проводят кредитную политику, согласованную с местными органами власти, но не­зависимы от последних. Однако в случае возникновения у та­кого банка серьезных финансовых проблем, угрожающих их кредиторам и вкладчикам, местный бюджет приходит к ним на помощь, не допуская банкротства. К данной группе банков можно отнести и публично-правовые сберегательные кассы, характерные для стран Западной Европы.

Получение прибыли не является принципиальной це­лью публично-правовых кредитных организаций — они ра­ботают ради выполнения общественного заказа (достиже­ния цели установленной обществом). Но это не означает, что муниципальные банки не заинтересованы в рентабель­ной работе. Прибыль нужна им для устойчивого развития своей деятельности, значительная ее часть отчисляется в резервы.

Развитие процессов глобализации и формирование меж­дународного финансового рынка вызвали необходимость создания банков на международной основе. Их капиталы фор­мируются за счет взносов отдельных стран и международ­ных (региональных) финансово-кредитных организаций. К таким банкам относятся Банк международных расчетов (БМР), Международный банк реконструкции и развития (МБРР) и др. К банкам, созданным на международной ос­нове, можно отнести и региональные банки развития: меж­американский, азиатский, африканский. Основная задача этих банков — регулировать процессы международного дви­жения капиталов, способствовать регулированию платеж­ных балансов и решению проблем внешней задолженности развивающихся стран. В последние годы банки, созданные на международной основе, осуществляют крупные про­граммы кредитной помощи развивающимся странам и стра­нам с переходной экономикой.

По характеру деятельности банки бывают двух типов: уни­версальные и специализированные. В настоящее время в бан­ковской деятельности преобладает тенденция к универса­лизации банковской деятельности, т. е. предоставлению широкого спектра разнообразных банковских и финансовых услуг одной кредитной организацией.

Универсальные банки осуществляют все или почти все бан­ковские операции: предоставление как краткосрочных, так и долгосрочных кредитов, операции с ценными бумагами, при­ем вкладов всех видов, оказание всевозможных посредниче­ских финансовых услуг и т. д. В Германии, Швейцарии, Авст­рии и других странах Западной Европы универсальные банки доминируют. Сочетая коммерческую и инвестиционную дея­тельность, универсальные банки оказываются более устойчивыми, чем специализированные. Они могут в полной мере ис­пользовать преимущества диверсификации своих операций. Клиентами универсальных банков в большинстве западных стран являются агенты рыночных отношений — от мелкого вкладчика до крупной компании. Банки универсального типа выполняют по некоторым оценкам от 100 до 300 видов опера­ций: ведение депозитных счетов, безналичные переводы средств, прием сбережений, выдачу разнообразных кредитов, покупку ценных бумаг, операции по доверенности, хранение ценностей в сейфах и др.

Наряду с универсализацией идет процесс специализации банков, выделение их новых видов. Специализированный банк ве­дет один или немногие виды банковской деятельности. В зави­симости от выбранного признака различают функциональную специализацию, отраслевую, бизнес-специализацию, терри­ториальную специализацию, технологическую специализацию.

Следует отметить, что в некоторых странах до недавнего времени универсальных банков не было, были только спе­циализированные банки. Специализация их была законо­дательно закреплена, причем банки могли специализиро­ваться на одной или немногих видах банковских операций, т. е. законодательство закрепляло функциональную специ­ализацию банков. К странам, где принцип специализации банков был законодательно утвержден, относятся США, Япония, Канада.

В США типичными специализированными банками счи­таются коммерческие и инвестиционные банки.

Коммерческие банки — это банки, специализирующиеся на обслуживании текущей торговой (коммерческой) дея­тельности предприятий и корпораций. Они формируют свои ресурсы на основе привлечения депозитов, в том числе де­позитов до востребования, предоставляют краткосрочные кредиты на цели, связанные с текущей деятельностью кли­ентов, проводят расчеты между ними, осуществляют кон­сультационное обслуживание. В США коммерческие банки активно занимаются трастовыми операциями, которые, как правило, организационно обособлены в специальном трас­товом отделе банка. Вплоть до 1999 г. коммерческим банкам в США не разрешалось проводить операции с корпоратив­ными ценными бумагами, приобретать их для своего порт­феля, осуществлять посредничество при первичном размещении ценных бумаг (андеррайтинг) и в операциях на вто­ричном рынке.

Инвестиционные банки специализируются на операциях с ценными бумагами, выступают организаторами эмиссий корпоративных акций и облигаций, проводят их первичное размещение, часто выступая в роли гарантов (надписателей), осуществляют посреднические операции на вторичном рын­ке ценных бумаг и т. д.

Во Франции до 1984 г. существовало три типа специали­зированных банков: депозитные, деловые и банки средне- и долгосрочного кредита.

Наличие универсальных банков не исключает параллель­ного функционирования специализированных банков. На­пример, в Германии наряду с универсальными банками функ­ционируют специализированные банки. На долю этих банков приходится около 30 % рынка. Они специализируют­ся на определенных видах банковской деятельности, приме­ром специализированных банков Германии служат ипотеч­ные банки.

Ипотечные банки специализируются на предоставлении кредитов под земельные участки, под залог недвижимости (земли, зданий, сооружений). Ипотечные банки предостав­ляют долгосрочные кредиты (на 10, 15, 25 и более лет). Ис­точником ипотечного кредитования являются выпущенные банками ипотечные облигации и другие ценные бумаги — закладные листы, обеспеченные залогом недвижимости и приносящие твердый процентный доход. В настоящее вре­мя ипотечные банки предоставляют кредиты главным обра­зом на жилищное строительство, а также на создание и реконструкцию собственности, приносящей доход (мага­зинов, мастерских, складов и т. п.).

Ссудосберегательные банки аккумулируют доходы и сбереже­ния населения и предоставляют ссуды на потребительские нуж­ды. Они могут быть образованы как на основе частной собствен­ности (например, взаимосберегательные банки в США), так и в форме публично-правовых организаций (сберегательные кассы и общественные строительно-сберегательные кассы в Гер­мании, сберегательные кассы во Франции и т. п.).

Сберегательные кассы — это кредитные учреждения, основ­ная функция которых — привлечение денежных сбережений и временно свободных денежных средств населения. В большинстве стран сберегательные кассы возникли в конце XVIII — начале XIX в. Организаторами сберегательных касс выступа­ли частные общества, муниципалитеты и государство. Их ос­новной задачей было создание стимулов гражданам для сбере­жения и приумножения личного имущества. И до сих пор они служат для аккумуляции денежных вкладов. Сберкассы зани­маются также кредитованием населения своего региона, отда­вая преимущество людям среднего класса и экономически слабым слоям населения. Наряду с этим сберкассы предо­ставляют кредиты для нужд того города или поселка, в кото­ром находятся.

Ускорение темпов научно-технического прогресса, разви­тие наукоемких отраслей экономики, которые все в большей степени определяют темпы экономического развития страны и ее место в мировой экономике, стали причиной появления новых видов банков, специализирующихся на рисковом фи­нансировании.

Венчурный банк — это банк, создаваемый для кредитования «рисковых» проектов, например научно-технических работ с неопределенным или отдаленным по времени эффектом. Кредитные ресурсы венчурного банка формируются в основном за счет взносов государства, а также спонсорской поддерж­ки. При успешном завершении научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ банк получает учредитель­ский доход, который определяется долей прибыли от внедре­ния инноваций.

Инновационный банк — это банк, кредитующий долгосроч­ные программы, связанные с научными исследованиями и разработками. Перспективность инновационного проекта определяют эксперты банка. Сроки погашения ссуд, усло­вия их предоставления дифференцируются банком в зависи­мости от перспективных новаций, стадии их осуществления и степени обеспечения ссуды гарантиями, в том числе госу­дарственными, и поручительством. Кредит может выдавать­ся и под акции компании, занятой реализацией научно-тех­нической идеи.

Специализированные банки часто являются высоко эф­фективными. Прибыль от одной или нескольких хорошо от­работанных, профессионально выполненных операций мо­жет быть настолько велика, что деятельность в других сферах специализированным банкам не требуется.

По отраслевой специализации выделяют банки, специали­зирующиеся на группах клиентов, принадлежащих к опре­деленным отраслям экономики. Чаще всего банки с такой специализацией создаются при участии государства для поддержки приоритетных отраслей хозяйства. Например, в ФРГ действуют специализированные банки со специальны­ми народнохозяйственными функциями по стимулированию определенных сфер экономики. Они бывают как частны­ми, так и государственными. Специализированным по отраслевому признаку можно считать Экспортно-импорт­ный банк Японии — главное кредитное учреждение страны по финансированию внешней торговли. На его долю при­ходится подавляющая часть кредитования экспорта судов, комплексного оборудования и некоторых других товаров, поставляемых японскими компаниями на условиях рас­срочки платежей. Кроме того, банк осуществляет государст­венное кредитование проектов экономического сотрудничест­ва, заграничных инвестиций и занимается предоставлением йеновых займов другим странам.

По бизнес-специализации, т. е. по ориентации банковского бизнеса, в зарубежной практике различают следующие типы банков: оптовый банк, ведущий операции с другими банка­ми; розничный банк, ведущий операции с широкой клиенту­рой; банк со смешанным типом деятельности.

По территориальной специализации различают транснацио­нальные банки, крупные банки национального уровня, ре­гиональные и местные банки. Региональные и местные бан­ки в настоящее время создаются преимущественно в форме акционерных обществ, но некоторые из них организованы как коммандитные общества на акциях и общества с огра­ниченной ответственностью. Филиальная сеть этих банков ограничена пределами одного региона страны,

В банковской системе каждой страны выделяется группа крупных банков национального уровня (межрегиональные банки), которые управляют значительной частью ресурсов национальной банковской системы и предоставляют подав­ляющую долю кредитов экономике.

Расширяя международный бизнес, создавая разветвлен­ную сеть заграничных филиалов и дочерних обществ, круп­ные банки национального уровня превращаются в трансна­циональные банки, характерная черта которых — не только предоставление услуг на международных рынках, но и фор­мирование капиталов на многонациональной основе. Иначе говоря, в капитале транснациональных банков, как прави­ло, участвуют резиденты многих стран мира.

В последние годы получили распространение виртуальные банки, которые можно рассматривать как специализирован­ные по технологическому признаку. Понятие «виртуальный» происходит от лат. virtualis, что означает «возможный, такой, который может или должен проявиться при определенных условиях». Объективной основой для возникновения и функ­ционирования виртуальной модели банка стало массовое распространение в конце XX в. информационных техноло­гий, основанных на широком применении средств автомати­зации телекоммуникационных сетей. В виртуальном банке не происходит непосредственных контактов клиентов с его служащими. Интернет, банкоматы, телефонные и «домаш­ние» банки обеспечивают прямой доступ клиентов к банков­ским услугам независимо от их территориального размеще­ния. Просматривать остаток на счете и список последних операций можно при помощи мобильного телефона.

Современный банк может использовать технологию Интер­нет-банкинга, которая предоставляет полный набор банков­ских услуг своим клиентам, но не в офисах банка, а по Интер­нету, естественно, за исключением операций с наличными деньгами. Затраты на организацию банковского обслужива­ния через Интернет несоизмеримо малы, поэтому западные онлайн-банки предложили своим будущим клиентам очень высокие процентные ставки по депозитам. Российские банки избрали иной путь наращивания клиентской базы через сни­жение тарифов по основным банковским операциям.

По организационной структуре различают банки с филиала­ми и банки без филиалов, банковские холдинговые компании. Внутри холдинговой компании могут существовать банки как без филиалов, так и банки с филиалами. Практически во всех странах имеются филиалы и дочерние институты иностран­ных банков. Все они в своей деятельности подчиняются наци­ональному законодательству той страны, на территории кото­рой функционируют. Иностранные банки занимаются банковским обслуживанием экспортно-импортных операций, курируют дочерние общества иностранных фирм, но в прин­ципе могут осуществлять все банковские операции.

Банковские холдинг-компании представляют собой бан­ки либо самостоятельные корпорации, которые владеют до­лей акционерного капитала одного или нескольких банков, достаточной для того, чтобы осуществлять полный контроль над ними. В зависимости от того, контролирует банковская холдинговая компания один или много банков, различают многобанковские холдинговые компании и однобанковские холдинговые компании. Банковские холдинговые компании являются наиболее важной организационной формой банков­ской деятельности США, эти компании теперь контролиру­ют примерно 80 % всех банковских депозитов и активов. Помимо бизнеса в области банковской деятельности, бан­ковским холдинговым компаниям позволено проникать в не­которые сопряженные с небанковскими операциями зоны. Эти допустимые виды небанковской деятельности строго ре­гулируются ФРС.