Классификация кредитов

Существует много различных критериев, по которым классифицируются предоставляемые банками ссуды:

1. в зависимости от роли, в которой в данной кредитной сделке выступает банк, т. е. является ли он кредитором или заёмщиком:

а) активная группа банковских ссуд – предоставляются банкам и клиентам,

б) пассивная группа банковских ссуд – кредиты, получаемые у других банков;

2.по сроку погашения кредиты бывают:

а) до востребования (онкольные) – погашаются после официального требования заёмщика, условием предоставления ссуды является достаточная ликвидность заемщика;

б) срочные – делятся обычно на три вида:

- краткосрочные (до одного года) – используются для формирования текущих потребностей предприятий и организаций, их применение наиболее характерно в настоящее время для России,

- среднесрочные (от одного года до трёх-пяти лет) – условием предоставления такого кредита является наличие залога;

- долгосрочные (свыше трёх- пяти лет) – кредиты связаны с финансированием основной деятельности, установкой нового оборудования, расширением и реконструкцией предприятия.

Средне- и долгосрочные ссуды обслуживают инвестиционные потребности заёмщика, являющегося либо юридическим, либо физическим лицом; Учитывая специфику России, необходимо отметить, что в нашей стране кредит, выданный более чем на 1 год, можно считать долгосрочным, а среднесрочным – на срок от 3 до 12 месяцев.

3. в зависимости от характера погашения выделяют:

а) кредиты, погашаемые единовременно,

б) кредиты, погашаемые в рассрочку;

4.банковские кредиты бывают:

а) обеспеченные кредиты – предоставляются под залог какого-либо имущества заёмщика (право на владение недвижимостью, право на владение пакетом акций, сберегательные вклады, страховые полюса, товарные запасы с длительным сроком хранения), которое в случае непогашения задолженности перед банком может быть продано.

Обеспеченный кредит может быть вексельным, т. е. выдаваемым в форме покупки векселя или под его залог, подтоварным или фондовым (под ценные бумаги). Одной из разновидностей обеспеченных кредитов является ломбардный кредит, т. е. кредит, обеспеченный залогом ценных бумаг. В качестве обеспечения может также выступать гарантийное обязательство или поручительство, а также страхование. Подтоварные ссуды представляют собой кредиты под залог товаров и товарораспорядительных документов, которые предоставляются банками не в полном размере рыночной стоимости товара, а только её части.

б) кредиты без обеспечения (бланковые кредиты) – для предоставления которого не требуется никакого залогового обеспечения, обычно выдаются на основании репутации и оценки уровня доходов заёмщика;

5. по целям выдачи кредиты делятся:

а) на увеличение капитала (производственных фондов) – выдаются в основном юридическим лицам для приобретения производственных фондов и производственной деятельности,

б) на временное пополнение средств (торгово-посреднические нужды) – ими пользуются торговые и снабженческие организации, а также другие предприятия, организации и частные лица для приобретения и продажи товаров,

в) на потребительские цели населению, или потребительский кредит –получают физические лица для приобретения товаров личного потребления;

6. по степени риска различают:

а) ссуды с наименьшим риском,

б) с повышенным риском,

в) предельным риском,

г) нестандартные ссуды;

7. по категориям кредиторов и заемщиков предполагают:

а) кредиты акционерным компаниям,

б) кредиты частным предприятиям,

в) кредиты кредитно-финансовым учреждениям,

г) кредиты населению,

д) кредиты правительству,

е) кредит правительству иностранного государства,

ж) кредиты местным органам власти,

з) сельскохозяйственный кредит;

8. по экономическому содержанию выделяют:

а) коммерческие кредиты, предоставляемые предприятиям для пополнения временной нехватки оборотного капитала, вложений в основной капитал, а также расширения производства и т. д.,

б) ссуды посредникам фондовой биржи, которые выдаются под обеспечение ценными бумагами и предназначены для использования в биржевых операциях,

в) сельскохозяйственные кредиты, подразделяемые, в свою очередь, на ипотечные ссуды для покрытия крупных капитальных затрат и краткосрочные ссуды на временные нужды;

9. по кредитованию конечного потребления выделяют:

а) под залог жилых строений,

б) на покупку потребительских товаров с погашением в рассрочку,

в) ссуды с разовым погашением;

10. по критерию назначения банковские кредиты делят следующим образом:

а) кредиты торговым и промышленным предприятиям,

б) частным лицам,

в) финансовым учреждениям,

г) фермерам,

д) ссуды на приобретение или хранение ценных бумаг, т. е. кредиты брокерам и дилерам по операциям с ценными бумагами,

е) ссуды под недвижимость и т.д.

11. в зависимости от отраслевой принадлежности заёмщика выделяют: