Устройство кредитной системы РФ
Кредит система представ собой сов-ть кредит от-ий и кредитно-фин-ых учреждений, реал-их эти от-ия.
Кредит система делится на банк-ую систему и околобанковскую систему.
Банковская система включает:
1. эмиссионные банки (ЦБ)
2. неэмиссионные банки
2.1. коммерческие
2.2. специализир-ые: инновацион, инвестицион, учетные, сберегат, ипотеч идр банки
Околобанк система включ:
1. специализир фин-кредит институты: лизинговые фирмы, факторинговые фирмы, ломбарды, ОВК, страх общ-ва, ИФ, пенс фонды, расчетные (клиринговые) центры
2. почтово-сберегательная система: почта
Т.о кредит система явл-ся 2-хуровневой:
1) ЦБ
2) Неэмис банки + кредит орг-ии
Операции комерч банков
Пассивные:
1. капитальные – включ акционер капитал, резерв капитал и нераспред прибыль
2. текущие – банк-ие вклады (депозиты, вклады гр-н, кредиты, получ-ые у др банков) и ср-ва на счетах орг-ций, обслуж-ых банком.
Активные – размещ-ие имеющихся ресурсов:
1. капитальное – земля, здания, соор-ия (ОФ, ВА)
|
|
2. текущие – ден наличность, учтенные векселя, выданные ссуды, инвестиции, кредит операции, ср-ва на резерв счете в ЦБ
Текущ активы делятся на 4 группы:
1. первич резервы – ден наличность банка (остатки в кассе и ср-ва на кор счетах в ЦБ)
1.1. чеки, ПП, ПТ, инкассовое поручение, аккредитивы, нах-ся в пр-ссе инкасации, т.е. на обслуж-ии у банка
1.2. ср-ва на корр счетах в др банках
ЛОРО - их счет у нас
НОСТРО – наш счет у них
Эти ср-ва не приносят дохода, но служат гл источником поддержания ликвидности банка
2. вторич резервы – к ним от-ся активы, приносящие неб-ой доход, но считающиеся высоколиквидными: векселя, ГКО, ссуды до востребования и краткосроч ссуды первоклассным заемщикам.
3. Портфель банк-их ссуд – цель: получить основ доход
4. Портфель цен бумаг (банк-их инвестиций) – цель: доход; доп 2) по мере приближния сроков погашения долгосроч бумаг и превращ-ия их в краткосрочные.
Забалансовые операции - несопровожд-ся потоком ден ср-в - это операции, в кот банки выступают гарантами, но не включ соб-ые ср-ва:
- гарантии
- неисп-ые обяз-ва предоставить к кредит(?)
- срочные сделки с валютой и цен бум (форварды, фьючерсы, опционы)
- операции по доверит управ-ию имущ-ом
Методы управления активами банка
|
Ист-ки средств:
вклады до востреб-я
срочные вклады
акц.капитал
резервный капитал
Распред-ие м/ж различ активами не зав-ит от источников образ-ия ресурсов.
|
|
|
Ист-ки средств:
банк вкладов до востреб-я
банк срочных вкладов
банк осн.капитала
Размещ-ие ср-в зависит не т от их общей суммы, но и от стр-ры привлеч-ых ресурсов.