Инкассо является расчетной банковской операцией, при которой банк-ремитент (REMITING BANK), действующий в строгом соответствии с инструкциями своего клиента, доверителя (PRINCIPAL), принимает на себя обязательство осуществить операции с представленными доверителем документами в целях получения от плательщика (импортера) акцепта и/или платежа, либо выдачи коммерческих документов против акцепта и/или платежа, либо выдачи документов на иных условиях, в зависимости от случая.
Банки, пользующиеся услугами других банков для выполнения инструкций доверителя, делают это за счет и риск последнего. Доверитель обязан также предоставить возмещение банкам по всем обязательствам, возлагаемым на них иностранными законами и обычаями. Любые документы, отсылаемые на инкассо, должны сопровождаться инкассовым поручением, в котором должны содержаться полные и точные инструкции.
Инкассо может быть «чистым» и «документарным». Чистое инкассо – это инкассо финансовых документов (переводных и простых векселей, чеков, платежных расписок и иных подобных документов, используемых для получения платежей), когда они не сопровождаются коммерческими документами. Документарным называется инкассо финансовых документов, сопровождаемых коммерческими документами, а также инкассо только коммерческих документов.
|
|
Обязательства и ответственность сторон. При инкассовых расчетах банки осуществляют лишь посреднические функции. Но они должны действовать добросовестно и проявлять разумную заботливость и осмотрительность. Проверяя документы, банки должны удостовериться в том, что полученные документы по внешним признакам соответствуют тем, которые перечислены в инкассовом поручении.
Товары не должны отправляться непосредственно в адрес банка или на консигнацию банку без предварительного на это согласия со стороны этого банка. В случае если товары были отправлены непосредственно в адрес банка или на консигнацию банку для выдачи плательщику против платежа или акцепта, или на других условиях без предварительного согласия этого банка, банк не обязан принимать товар, риск и ответственность за который продолжает нести сторона, отправившая товар.
Исполнением инкассо считается:
· поступление в течение контрольного срока кредитового авизо банка-корреспондента о зачислении инкассируемой суммы на корреспондентский счет («Ностро»);
· поступление авизо представляющего банка из числа «доверительных» о зачислении суммы инкассо на счет в третьем банке с указанием даты валютирования;
· поручения на списание средств со счета «Лоро»;
· получение в установленный срок от иностранного банка акцептованных тратт;
|
|
· получение сообщения об оставлении тратт у себя на хранении.
Расчеты при документарном инкассо
№ этапа | Участники, действия, операции, документы |
1 этап | Экспортер и импортер заключают контракт. В нем определены условия платежа – инкассо: · D / P (от англ. Documents against payment) - документы против платежа; или · D / A (от англ. Documents against accept) - документы против акцепта. В обоих случаях может быть отсрочка платежа. Для отсрочки платежа чаще используется второй случай (D / A). |
2 этап | Экспортер: · отгружает товар; · оформляет документы. |
3 этап | Экспортер в свой банк (банк-ремитент) представляет документы вместе с инкассовым поручением. Основные пункты инкассового поручения: · назначение Инкассирующего банка (банка Импортера, в который будут направлены документы); · характеристика условий выдачи документов покупателю (импортеру). |
4 этап | Инкассирующий банк сообщает Импортеру о поступлении документов на инкассо. |
5 этап | Импортер выполняет условия инкассо и получает документы на товар. |
6 этап | Банк импортера (инкассирующий банк) информирует Банк экспортера (банк-ремитент) о своих действиях |
7 этап | При необходимости, если это оговорено в инкассовом поручении Инкассирующий банк действует по поручению банка-ремитента (например, опротестовывает векселя, распоряжается документами и т.п.). |