2015-07-03
239
В компании есть административный и торговые отделы, а также производственный цех. Штат компании состоит из президента, технического консультанта, товароведа, продавцов и менеджеров. В разгар отпускного сезона будет осуществляться набор временных сотрудников.
Таблица 6. Штатное расписание
| Штатное расписание | |||
| Затраты на штат | Затраты на штат | Затраты на штат | |
| Президент | 30 000,00р. | 35 000,00р. | 40 000,00р. |
| Технический консультант | 25 000,00р. | 28 000,00р. | 30 000,00р. |
| Товаровед | 20 000,00р. | 24 000,00р. | 25 000,00р. |
| Продавец | 75 000,00р. | 80 000,00р. | 100 000,00р. |
| Менеджеры | 100 000,00р. | 110 000,00р. | 125 000,00р. |
| Всего: | 250 000,00р. | 277 000,00р. | 320 000,00р. |
7. Финансовый план
· Планируется рост доходов компании в пять раз за три года.
· Затраты на маркетинг составляют не более 20% объема продаж.
· Остаточная прибыль будут инвестироваться в расширение компании и выплачиваться в виде вознаграждения сотрудникам.
Плановый баланс
Плановый баланс продемонстрирован в табл. 7.
Таблица 7. Плановый баланс
| Плановый баланс | ||||
| Активы | ||||
| Изменение в значении | ||||
| Денежные средства | 500 000,00р. | 700 000,00р. | 1 000 000,00р. | 500 000,00р. |
| Ценные бумаги | 300 000,00р. | 400 000,00р. | 500 000,00р. | 200 000,00р. |
| Дебиторская задолженность | 300 000,00р. | 500 000,00р. | 600 000,00р. | 300 000,00р. |
| Товарно-материальные запасы | 500 000,00р. | 750 000,00р. | 950 000,00р. | 450 000,00р. |
| Другие текущие активы | 100 000,00р. | 150 000,00р. | 200 000,00р. | 100 000,00р. |
| Общие текущие активы | 1 700 000,00р. | 2 500 000,00р. | 3 250 000,00р. | |
| Недвижимость и оборудование | 550 000,00р. | 670 000,00р. | 850 000,00р. | 300 000,00р. |
| Минус накопленные амортизационные отчисления | 100 000,00р. | 200 000,00р. | 300 000,00р. | 200 000,00р. |
| Чистая недвижимость и оборудование | 450 000,00р. | 470 000,00р. | 550 000,00р. | 100 000,00р. |
| Нематериальные активы | 100 000,00р. | 200 000,00р. | 300 000,00р. | 200 000,00р. |
| Другие активы | 10 000,00р. | 20 000,00р. | 20 000,00р. | 10 000,00р. |
| Общие активы | 2 260 000,00р. | 3 190 905,00р. | 4 120 905,00р. | |
| Обязательства и капитал акционеров | ||||
| Краткосрочные обязательства | 700 000,00р. | 800 000,00р. | 900 000,00р. | 200 000,00р. |
| Кредиторская задолженность | 500 000,00р. | 750 000,00р. | 950 000,00р. | 450 000,00р. |
| Налог на прибыль к уплате | 100 000,00р. | 150 000,00р. | 200 000,00р. | 100 000,00р. |
| Начисленные расходы | 100 000,00р. | 120 000,00р. | 150 000,00р. | 50 000,00р. |
| Другие текущие обязательства | 300 000,00р. | 300 000,00р. | 300 000,00р. | 0,00р. |
| Общие текущие обязательства | 1 700 000,00р. | 2 120 000,00р. | 2 500 000,00р. | |
| Долгосрочные обязательства | 600 000,00р. | 700 000,00р. | 800 000,00р. | 200 000,00р. |
| Другие долгосрочные обязательства | 300 000,00р. | 500 000,00р. | 700 000,00р. | 400 000,00р. |
| Общие обязательства | 2 600 000,00р. | 1 200 000,00р. | 1 500 000,00р. | |
| Обычные акции | 0,00р. | 0,00р. | 0,00р. | 0,00р. |
| Займы | 1 000 000,00р. | 2 000 000,00р. | 3 000 000,00р. | 2 000 000,00р. |
| Общий капитал акционеров | 1 000 000,00р. | 2 000 000,00р. | 3 000 000,00р. | 2 000 000,00р. |
| Общие обязательства и капитал акционеров | 3 600 000,00р. | 5 320 000,00р. | 7 000 000,00р. | 3 400 000,00р. |
Прогноз прибылей и убытков
В следующем году мы ожидаем значительного увеличения доходности благодаря освоению новых каналов сбыта. Мы надеемся в 2013 году достичь прибыльности на уровне 50% от общего объема продаж и поддерживать ее в дальнейшем.
Таблица 8. План прибылей и убытков
| План прибылей и убытков | |||
| Чистая выручка от реализации продукции | 17 750 000,00р. | 35 500 000,00р. | 49 250 000,00р. |
| Себестоимость реализованной продукции | 760 000,00р. | 1 200 000,00р. | 1 500 000,00р. |
| Валовая прибыль | 16 990 000,00р. | 34 300 000,00р. | 47 750 000,00р. |
| Общие расходы | 6 127 000,00р. | 7 277 000,00р. | 8 427 000,00р. |
| Амортизация | 20 000,00р. | 30 000,00р. | 40 000,00р. |
| Общие операционные расходы | 6 147 000,00р. | 7 307 000,00р. | 8 467 000,00р. |
| Операционная прибыль | 10 843 000,00р. | 26 993 000,00р. | 39 283 000,00р. |
| Расходы на уплату процентов | 135 000,00р. | 165 000,00р. | 195 000,00р. |
| Другие неоперационные расходы | 20 000,00р. | 40 000,00р. | 20 000,00р. |
| Общие неоперационные расходы | 155 000,00р. | 205 000,00р. | 215 000,00р. |
| Прибыль до уплаты налога на прибыль | 10 688 000,00р. | 26 788 000,00р. | 39 068 000,00р. |
| Налог на прибыль | 5 097 000,00р. | 10 290 000,00р. | 14 325 000,00р. |
| Чистая прибыль | 5 591 000,00р. | 16 498 000,00р. | 24 743 000,00р. |
