2015-07-03
342
| № п/п | Дебет | Кредит | Содержание хозяйственной операции | Документальное обоснование | Объект OeBS | Код БП | Дебет ОПС | Кредит ОПС |
| Для Oracle - Выгрузка из АСР в модуль Дебиторы | ||||||||
| 1. | 3Х | 62 аванс | На себестоимость рекламируемых услуг связи отнесена номинальная стоимость карты оплаты услуг связи, являющейся призом в рекламной акции | Приказ на проведение рекламной акции, Протокол о проведении розыгрыша, Копии документов, удостоверяющих личность призера, | Поступление (AR) - Создание | PRAR0290 | Т6203000 | Т6201000 |
| 2. | Поступление (AR) – Учет аванса | PRAR0120 | Т6201000 | 624х0ххх | ||||
| 3. | Журнал (GL) | PRGL1030 | 3ххххххх | Т6203000 | ||||
| 4. | 62 ндс с аванса | Отражен НДС с аванса по услугам связи | Бухгалтерская справка | Журнал (GL) | PRGL1030 | 624х0ххх | ||
| 5. | 62 дз | Отражена задолженность призера рекламного розыгрыша за оказанные ему услуги связи, с использованием карты, являющейся призом | Отчет биллинга Счет на оплату услуг, Счет-фактура | Транзакция (AR) | PRAR0280 | 62хх0100 | 90хххххх | |
| Транзакция (AR) | PRAR0280 | 62хх0100 | ||||||
| 6. | 62 аванс | 62 дз | Отражен зачет аванса | Бухгалтерская справка | Поступление (AR) – Отмена учета аванса | PRAR0120 | 624х0ххх | Т6201000 |
| 62 ндс с аванса | Поступление (AR) – Учет транзакции | PRAR0120 | Т6201000 | 62хх0100 | ||||
| 7. | Журнал (GL) | PRGL1030 | 624х0ххх | |||||
| Для Oracle - Выгрузка из АСР в модуль Главная книга | ||||||||
| 8. | 3Х | 62 аванс | На себестоимость рекламируемых услуг связи отнесена номинальная стоимость карты оплаты услуг связи, являющейся призом в рекламной акции | Приказ на проведение рекламной акции, Протокол о проведении розыгрыша, Копии документов, удостоверяющих личность призера | Журнал (GL) | PRGL1030 | 3ххххххх | 624х0ххх |
| 9. | 62 ндс с аванса | Отражен НДС с аванса по услугам связи | Бухгалтерская справка | Журнал (GL) | PRGL1030 | 624х0ххх | ||
| 10. | 62 дз | 90.хх | Отражена задолженность призера рекламного розыгрыша за оказанные ему услуги связи, с использованием карты, являющейся призом | Отчет биллинга Счет на оплату услуг, Счет-фактура | Журнал (GL) | PRGL1030 | 62хх0100 | 90хххххх |
| 11. | Журнал (GL) | PRGL1030 | 62хх0100 | |||||
| 12. | 62 аванс | 62 дз | Отражен зачет аванса | Бухгалтерская справка | Журнал (GL) | PRGL1030 | 624х0ххх | 62хх0100 |
| 13. | 62 ндс с аванса | Журнал (GL) | PRGL1030 | 624х0ххх | ||||
| 14. | 3Х | На себестоимость рекламируемых услуг связи списана стоимость изготовления карты | Бухгалтерская справка | Заказ на перемещение (IN) | PRIN0130 | 3002хххх | ||
| 15. | 3Х | ХХ | На себестоимость рекламируемых услуг связи отнесены другие затраты оператора связи | Первичные документы | Заказ на перемещение (IN) Журнал (GL) Автоматическое распределение Элемент начисления (PL) Счет-фактура (AP) с типом «Стандартный» | PRIN0130 PRGL2020 PRPL0130 PRAP0040 | 3ххххххх | 10хх0100 16хх0100 Т6900000 60хххххх 76хххххх |
Учет авансов полученных
