Требуется оценить коммерческую эффективность строительства комплекса каталитического крекинга, вырабатывающего товарные экологически чистые бензины. Исходные данные для расчета коммерческой эффективности инвестиционного проекта производства:
| 1. Производительность комплекса
| 4 млн.т в год.
|
| 2. Капитальные вложения
| - 9,2 млн.руб.
|
| в том числе:
|
|
| оборудование
| - 4,4 млн.руб.
|
| здания, сооружения
| - 3,6 млн.руб.
|
| затраты на проектирование
| - 0,9 млн.руб.
|
| нематериальные активы
| - 0,3 млн.руб.
|
| 3. Оборотные средства
| - 1,5 млн.руб.
|
| 4. Распределение капитальных вложений по годам строительства установки:
|
|
| 2012 год
| - 3,5 млн.руб.
|
| 2013 год
| - 5,7 млн.руб.
|
| 5. Источники финансирования капитального строительства:
долгосрочный кредит банка на 5 лет. Процентная ставка за кредит в каждой конкретной контрольной работе принимается в зависимости от номера варианта в соответствии с данными таблицы, приведенной в пункте 1.
Условия кредитования: начало выплаты кредита - год ввода комплекса в эксплуатацию. Сумма кредита выплачивается равными долями в течение 5 лет. Проценты за кредит начисляются ежегодно, исходя из оставшихся в конкретном году сумм выплат.
6. Калькуляции себестоимости производства 1 тонны бензина при объеме производства 2,4 млн.т в год (60% освоения мощности) и 4 млн.т в год (100% освоения мощности) представлены в таблицах 1 и 2.
|
| 7. Цена 1 тонны бензина
| - 27,5 тыс. руб.
|
| 8. Ввод комплекса в эксплуатацию
| - 2014 год
|
| 9. Освоение мощности по годам:
|
|
| 2012 год
| - 60%
|
| 2013 год
| - 100%
|
| 10. Нормативный срок службы оборудования
| - 10 лет
|
| 11. Ставка налога на прибыль
| -20%.
|
| Таблица 4
Смета затрат
|
|
| Основные фонды:
| 113274.5
| млн.руб.
| 113274.5
| млн.руб.
| 113274.5
| млн.руб.
|
| №
п/п
| Наименование
затрат
| ООО "ПО "Киришинефтеоргсинтез"
|
| Вариант
| Вариант
| Вариант
|
| базовый,
| базовый,
| базовый,
|
| 16 млн. т
| 19 млн. т
| 21 млн. т
|
| млн.руб.
| %%
| млн.руб.
| %%
| млн.руб.
| %%
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Материальные затраты
| 170111.2
| 91.4
| 201605.3
| 92.6
| 221497.1
| 93.2
|
| 1.1
| Сырье и основные материалы
| 161210.0
| 86.6
| 191801.4
| 88.1
| 210924.3
| 88.8
|
| 1.2
| Вспомогательные материалы
| 1730.2
| 0.9
| 1730.2
| 0.9
| 1730.2
| 0.7
|
|
| - реагенты и катализаторы
| 1076.0
| 0.6
| 1076.0
| 0.5
| 1076.0
| 0.5
|
|
| - материалы на производственные нужды
| 294.5
| 0.2
| 294.5
| 0.1
| 294.5
| 0.1
|
|
| - материалы на хозяйственные нужды
| 68.0
| 0.04
| 68.0
| 0.03
| 68.0
| 0.03
|
|
| - материалы по охране труда
| 246.4
| 0.13
| 246.4
| 0.11
| 246.4
| 0.1
|
|
| - малоценный и быстроизнашивающийся инвентарь
| 45.3
| 0.02
| 45.3
| 0.02
| 45.3
| 0.02
|
| 1.3
| Энергия со стороны
| 7171.0
| 3.9
| 8073.8
| 3.7
| 8842.6
| 3.7
|
|
| Затраты на оплату труда
| 3209.9
| 1.7
| 3209.9
| 1.5
| 3209.9
| 1.4
|
|
| Страховые выплаты
| 993.3
| 0.5
| 993.3
| 0.5
| 993.3
| 0.4
|
|
| Амортизация основных фондов
| 8155.8
| 4.4
| 8155.8
| 3.7
| 8155.8
| 3.4
|
|
| Ремонт и техническое обслуживание
| 3398.2
| 1.8
| 3398.2
| 1.6
| 3398.2
| 1.4
|
|
| Итого
| 185868.4
| 99.8
| 217362.6
| 99.8
| 237254.3
| 99.9
|
|
| Прочие затраты
| 334.4
| 0.2
| 334.4
| 0.2
| 334.4
| 0.1
|
| | - арендная плата за землю
| 326.9
| 0.18
| 326.9
| 0.15
| 326.9
| 0.14
|
| | - плата за загрязнение окружающей среды
| 7.5
| 0.004
| 7.5
| 0.003
| 7.5
| 0.003
|
| | Всего
| 186202.8
| 100.0
| 217696.9
| 100.0
| 237588.7
| 100.0
|
Студент должен выполнить контрольную работу, которая решается по вариантам. Каждый студент выполняет только один из десяти вариантов. Выбор варианта осуществляется согласно последней цифре номера зачетной книжки. Процентная ставка за кредит принимается в зависимости от номера варианта (табл.6).
Таблица 6
|
| Вариант (последняя цифра номера зачетной книжки)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Процентная ставка за кредит, %
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2015-07-21
123
