Кредитные операции банков

Кредитные отношения – денежные отношения, связанные с движением ссудного капитала.

Существуют различные методы кредитования:

1. Предоставление индивидуального кредита;

2. Путем открытия кредитной линии.

Классификация кредитов

1. По видам кредитов:

а) банковский кредит;

б) коммерческий;

в) потребительский (населению);

г) государственный;

д) международный кредит;

2. По видам заемщиков - кредиты юридическим или физическим лицам.

3. По срокам:

а) до востребования;

б) срочные;

4. По формам кредита:

а) срочная ссуда;

б) контокоррент;

в) онкольный кредит;

г) овердрафт;

д) ипотечный;

е) вексельный;

ж) факторинг.

Кредитная политика – определение направления деятельности банка в области кредитно-инвестиционных операций и разработке процедур кредитования, обеспечивающих снижение риска.

Сущность кредитной политики банка в обеспечении безопасности, надежности, прибыльности, операций, т.е. в умении свести к минимуму кредитный риск.

Организация кредитного процесса для индивидуальных заемщиков состоит из следующих этапов:

1. Формирование портфеля кредитных заявок;

2. Проведение переговоров с потенциальными клиентами;

3. Принятие решения о целесообразности выдачи кредита и форм его предоставления;

4. Оформление кредитного дела;

5. Работа с клиентами после получения кредита;

6. Возврат кредита с процентами и закрытие кредитного дела.

Процесс принятия решения о предоставлении кредита – на рис. 5.5.

Рис. 5.5. Этапы принятия решения о предоставлении кредита

Условия кредитной сделки – требования, предъявляемые к участникам сделки, объектам и обеспечению кредита, отражающие принципы кредитования.

Все условия делятся на юридические и экономические. Юридической основой предоставления кредита является договор. Он закрепляет права и обязанности участников сделки. Экономические условия связаны с целями, сроками, суммами, ценой кредита и т.д., проводимые в соответствии с инструкциями по кредитованию, закрепленными в кредитном меморандуме. Пример кредитного договора – в приложении 3.

Обеспечение кредита – это один из наиболее надежных способов снижения риска невозврата кредита. Кредит бывает обеспеченный и необеспеченный.

Необеспеченный (бланковый) выдается первоклассным заемщикам. Он может быть оформлен простым векселем.

Использование залога при кредитовании регулируется Гражданским Кодексом РФ и законом «О залоге» от 25.05.92 г. Формы обеспечения кредита – на рис. 5.6.

Поручительство – договор, в соответствии с которым поручитель обязуется отвечать за долги заемщика при невыполнении им обязательств. Поручителем может быть любое юридическое или физическое лицо платежеспособное, кроме кредитных организаций.

Гарантия – обязательство гаранта выплатить за заемщика определенную сумму при наступлении гарантийного случая. Гарантом выступают банки и страховые компании. Гарантия банка может быть оформлена в виде гарантийного письма или гарантийной подписи на векселе «аваль».

Неустойка – определенная законом или договором денежная сумма, которую заемщик должен уплатить кредитору в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения своих обязательств.

Переуступка требований – «цессия».

Если у заемщика возникают требования к третьему лицу, то он может переуступить их в пользу банка в качестве обеспечения по полученному кредиту, т.е. к банку переходят права получения денежных средств по уступленному требованию.

Страхование кредитов осуществляется в двух формах:

1. Страхование ответственности заемщика за непогашенный кредит;

2. Страхование риска непогашения кредита.

Устный аргументированный отказ

Рис. 5.6. Основные формы обеспечения кредита

В первом случае страхователь – заемщик, а объект – его ответственность перед банком. Во втором случае страхователь – банк, а объект – ответственность заемщика перед банком.

Риск – вероятность возникновения чистых убытков или недополучение доходов по сравнению с прогнозируемым вариантом.

Кредитный риск – существующий для кредитора риск неуплаты основного долга и процентов по нему в соответствии со сроками и условиями кредитного договора.

Кредитный риск банка зависит от:

1. Степени концентрации кредитной деятельности банка в какой-либо сфере, чувствительной к изменениям в экономике;

2. Удельного веса кредитов заемщиков, испытывающих финансовые трудности;

3. Концентрации деятельности банка в новых нетрадиционных сферах;

4. Удельного веса новых клиентов;

5. Принятия в качестве залога труднореализуемых на рынке ценностей.

Кредитный портфель – набор ссуд, дифференцированных с учетом риска и уровня доходности.

Для банков рассматривается также величина текущего риска, связанного с краткосрочным кредитом. Основные факторы, влияющие на величину текущего риска, отражены на рис. 5.7.

Критерии оценки кредитного риска по конкретному заемщику:

1. Репутация;

2. Платежеспособность;

3. Доходность;

4. Внешние условия, влияющие на заемщика;

5. Способность обеспечить возвратность кредита за счет реализации материальных ценностей, предоставленных гарантий и использования залогового права.

Существует два вида кредитного риска:

1) Риск заемщика связан с результатами хозяйственной деятельности заемщика и оценивается при анализе кредитоспособности заемщика;

2) Риск займа зависит от вида предоставленного кредита и связан с условиями договора.

Снижение кредитного рынка обеспечивается путем:

1. Диверсификации кредитного портфеля и инвестиций банка;

2. Предварительного анализа кредитоспособности;

3. Привлечения достаточного обеспечения.

Рис. 5.7. Основные факторы, определяющие величину

текущего риска