Д) зона риска

В управлении рисками существует 5 зон:

1) безрисковая.

Это область, в которой потери не ожидаются, т.е. эк-кий результат деятельности не ниже расчетной прибыли (ситуация шанса).

2) зона допустимого риска.

Возникновение рисковой ситуации в этой зоне не приводит к существенному ухудшению финансового положения на предприятии (прибыль ниже расчетной).

3) зона умеренного риска.

Это зона, в которой убытки, возникшие от рискового события в одной сфере деятельности или при выпуске одного вида продукции, покрывается за счет других областей деятельности (нет прибыли => выручка = затраты).

4) зона высокого риска.

В результате возникновения рисковой ситуации финансовое положение предприятия резко ухудшается, привлекаются займы, кредиты и прочее внешнее финансирование.

5) зона недопустимого риска.

Рисковое событие, которое приводит к неплатежеспособности или банкротству предприятия. К категории катастрофического риска независимо от величины имущественного ущерба относят риски, связанные с угрозой жизни и здоровья людей и возникновению экологических катастроф.

Все риски подвергаются нормальному распределению.

Кривая риска

Построение кривой риска базируется на гипотезе, что прибыль как случайная величина подчинена закону нормального распределения и предполагает следующие допущения:

· наиболее вероятно получение прибыли, равной расчетной величине мат.ожидания. Вероятность получения такой прибыли максимальна и значение, получаемое вдоль кривой риска на небольшом интервале от М_о можно считать оптимальным результатом деятельности;

· потерями считается уменьшение прибыли в сравнении с расчетной величиной. В этом случае, чем меньше М_о, тем лучше итог финансовой деятельности предприятия.