Субъекты страхового дела

В круг субъектов страхового дела входят:

1) страховые организации, 2) общества взаимного страхования, 3) страховые брокеры, 4) страховые актуарии. Это означает, что:

- до начала своей деятельности они обязаны получить специальное разрешение - лицензию, кроме актуариев, которые подлежат аттестации и получают квалификационные аттестаты;

- сведения о субъектах страхового дела подлежат внесению в Единый государственный реестр субъектов страхового дела.

Страховой брокер - это субъект страхового дела, отвечающий следующим требованиям:

- постоянно проживает в РФ;

- индивидуальный предприниматель или коммерческая организация;

- действует в интересах страхователя, перестрахователя или страховщика, перестраховщика;

- оказывает услуги, связанные с заключением и исполнением договоров страхования (перестрахования);

- при оказании услуг, связанных с заключением указанных договоров, страховой брокер не вправе одновременно действовать в интересах страхователя и страховщика;

- осуществляет только деятельность, связанную со страхованием.

Страховой актуарий - это субъект страхового дела, отвечающий следующим требованиям:

- является физическим лицом;

- постоянно проживает в РФ;

- имеет квалификационный аттестат;

- работает на основании трудового или гражданско-правового договора со страховщиком;

- рассчитывает страховые тарифы, страховые резервы страховщика, оценивает его инвестиционные проекты;

- использует актуарные расчеты.

По итогам каждого финансового года страховщики обязаны проводить актуарную оценку принятых страховых обязательств (страховых резервов).

III. Обеспечение финансовой устойчивости страховщиков

(страховых организаций и обществ взаимного страхования)

Финансовая устойчивость - понятие экономическое, его можно определить как показатель финансового состояния организации, при котором достигнуто оптимальное соотношение активов и пассивов, предприятие может нормально работать и развиваться, у организации достаточно собственного капитала, оно рентабельное, доходы его стабильны и превышают уровень расходов.

Для полного понимания надо обратиться к таким понятиям, как "активы", "пассивы", "собственный капитал", "обязательства" и "рентабельность".

Активы - это ресурсы, контролируемые организацией в результате событий прошлых периодов, от которых она ожидает экономические выгоды в будущем. В состав активов включают имущество и права. Примеры: недвижимость, сдаваемая в аренду; деньги на банковских счетах или выданные в долг; ценные бумаги.

Пассивы - это все источники формирования активов. Состоят из собственного капитала и обязательств. Примеры: недвижимость, кредиты, собственные задолженности.

Очень доступным языком сущность активов и пассивов разъясняется на сайте "Финансовая грамматика": http://fingramm.ru/aktivi - passivi.html.

Собственный капитал - капитал, который остается у предприятия после вычета всех обязательств (долгов).

Обязательства - долги, которые должны быть оплачены предприятием.

Рентабельность - показатель доходности, определяемый соотношением затрат к прибыли.

Гарантии обеспечения финансовой устойчивости страховых организаций и обществ взаимного страхования (далее - "страховщик").