Державне мито

Прогнозування по цьому платежу проведено з врахуванням особливостей надходжень, які не передбачають загальноприйнятого обліку платників, тому для обрахунку взято фактичні надходження державного мита за 2009 та 2010 роки з врахуванням збільшення надходжень державного мита, що сплачується за місцем розгляду та оформлення документів, в тому числі-за оформлення документів на спадщину та дарування. Виходячи з цього, сума державного мита в 2011 році складе 2450,0 тис.грн.

Обсяг доходів спеціального фонду визначений в сумі 60876,0 тис. грн., в тому числі бюджет розвитку — 30170,0 тис.грн.

Спеціальний фонд сформували такі надходження:

- збір за першу реєстрацію транспортного засобу — 2800,0 тис.грн.;

- збір за провадження торговельної діяльності нафтопродуктами, скрапленим та стиснутим газом - 165,0 тис.грн.

- власні надходження бюджетних установ - 24096,0 тис. грн.;

- збір та грошові стягнення за шкоду заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища- 845,0 тис. грн.;

- цільові фонди, утворені міською радою 2800,0 тис. грн..

До бюджету розвитку включено:

- надходження від відчуження майна, що знаходиться у комунальній власності - 9500,0 тис. грн.

- надходження від продажу земельних ділянок несільськогосподарського призначення

- 3420,0 тис. грн.;

- єдиний податок - 17250,0 тис. грн.

Видатки загального фонду з урахуванням трансфертів з державного бюджету за 2010 рік склали 510298,6 тис.грн. На захищені статті видатків спрямовано 325669,9 тис.грн., в тому числі на заробітну плату з нарахуваннями 267650,8 тис.грн., медикаменти 3580,0 тис.грн., продукти харчування- 11709,0 тис.грн., енергоносії- 42730,1 тис.грн.

На утримання установ освіти направлено 191394,2 тис.грн. або 99,9 відсотків до планових призначень на рік, охорони здоров"я - 101257,6 тис.грн. (99,9 відсотків), культури і мистецтва -18343,9 тис.грн. (99,4%), фізичної культури і спорту- 10541,тис.грн. (99,5%).

Субвенція на виплату допомог сім»ями з дітьми, малозабезпеченим сім'ям, інвалідам з дитинства, дітям-інвалідам та тимчасової державної допомоги дітям профінансовані в сумі 105472,5 тис.грн., що забезпечило потребу в зазначених виплатах.

Державна соціальна допомога на дітей-сиріт та дітей, позбавлених батьківського піклування за принципом «гроші ходять за дитиною» профінансована в сумі 177,7 тис.грн., заборгованість на 31 грудня поточного року відсутня.

Окремим категоріям населення за рахунок субвенції з державного бюджету надано пільги та житлові субсидії за природній газ, електричну енергію, послуги тепло-, водопостачання і водовідведення, квартирну плату в сумі 22941,0 тис.грн., відшкодовано витрати на придбання твердого палива і скрапленого газу -2,8 тис.грн., пільг з послуг зв"язку та компенсацію за пільгові перевезення - 12695,5 тис.грн.

Заборгованість на кінець року по наданих пільгах і житлових субсидіях склала- 4312,2 тис.грн., а по компенсаціях за пільгове перевезення - 3245,7 тис.грн.

На будівництво, реконструкцію, ремонт та утримання доріг комунальної власності спрямовано 16932,3 тис.грн., з них за рахунок субвенції з обласного бюджету - 4800,0 тис.грн [17].

Видаткова частина бюджету сформована на основі Законів України „Про Державний бюджет України на 2011 рік", „Про місцеве самоврядування в Україні", Бюджетного кодексу України та інших нормативно-правових актів.

Обсяг видатків бюджету планувався на основі аналізу бюджетних запитів головних розпорядників з врахуванням в першу чергу соціально-захищених статей, оплати енергоносіїв та реальних можливостей міста в одержаних доходах.

Розрахунковий показник обсягу видатків загального фонду міського бюджету, який врахований в обсязі міжбюджетних трансфертів, розрахований Міністерством фінансів України відповідно до постанови Кабінету Міністрів України від 8 грудня 2010 року № 1149 „Деякі питання розподілу обсягу міжбюджетних трансфертів" і визначений на основі фінансових нормативів бюджетної забезпеченості та коригувального коефіцієнта до них з розрахунку на одного жителя (державне управління, охорона здоров'я, культура і мистецтво, фізична культура і спорт, соціальні програми стосовно сім'ї, жінок, молоді та дітей), на дитину або учня - освіта, отримувача соціальних послуг - соціальний захист та соціальне забезпечення.

У Формулі розподілу обсягу міжбюджетних трансфертів між державним бюджетом та місцевими бюджетами передбачено видатки на розвиток соціально-культурної сфери, який визначався як різниця між розрахунковим показником обсягу видатків, що враховуються при визначенні обсягу міжбюджетних трансфертів на 2011 рік, приведеним у співставні умови до 2010 року та розрахунковим показником обсягу видатків, що враховуються при визначенні обсягу міжбюджетних трансфертів 2010 року. По місту він складає 13027,7 тис.грн.

Розрахунок обсягу фонду оплати праці проведено з врахуванням поступового підвищення розміру мінімальної заробітної плати з 1 січня - 941 гривня, з 1 квітня - 960 гривень, з 1 жовтня - 985 гривень, з 1 грудня - 1004 гривні та виходячи з розміру заробітної плати працівника І тарифного розряду - відповідно 613, 625, 641, 654 гривні в умовах дії III етапу оплати праці на основі Єдиної тарифної сітки розрядів і коефіцієнтів, затверджених постановою Кабінету Міністрів України від 30.08.2002 року № 1298, з врахуванням доплат до посадових окладів працівникам бюджетної сфери, у яких посадовий оклад менший за розмір мінімальної заробітної плати та індексації заробітної плати.

Видатки бюджету міста на 2011 рік передбачені в сумі 593107,1 тис.грн., з них по загальному фонду - 532070,5 тис.грн. і по спеціальному фонду - 61036,6 тис.грн.

На надання пільгового довгострокового державного кредиту громадянам на будівництво та придбання житла та на виконання Комплексної програми сприяння розвитку молодіжного житлового кредитування (КФК 250908) передбачено спрямувати кошти в сумі 100,0 тис.грн.

Крім цього, на кредитування молодіжного житлового будівництва із спеціального фонду міського бюджету буде спрямовано 50,0 тис.грн. за рахунок повернення раніше виданих кредитів на вказані цілі.

Розрахунковий обсяг видатків загального фонду міського бюджету, які враховуються при розрахунку міжбюджетних трансфертів, складає 314085,2 тис.грн., а з врахуванням видатків на розвиток соціально-культурної сфери - 327112,9 тис.грн.