2015-10-13
1181
§1. Многообразие подходов к понятию договора банковского вклада
Правовой институт – один из основных институтов российского законодательства, отвечающий за регулирование правоотношений в сфере договора банковского вклада. Под вкладами понимаются денежные средства физического или юридического лица, которые хранятся в банке, предоставляющем данную услугу на определенных условиях.
Появление такого продукта, как банковский вклад, обязано развитию российской рыночной экономики, которое позволило банкам осуществлять функцию привлечения денежных средств граждан и организаций. Стремительный рост популярности банковских вкладов среди населения обусловил увеличение заключаемых договоров банковского вклада и возрастающий интерес к их правильному прочтению.
Существует несколько разновидностей вкладов, каждый из которых отличается от других своими характеристиками, нюансами оформления и сбережения средств. Договор банковского вклада регулирует взаимоотношения между банком и клиентом, который размещает собственные средства на счетах финансового учреждения. В нем прописываются все условия сделки, а также особенности взаимоотношения сторон на протяжении действия договора.
Сторонами договора банковского вклада являются банк и вкладчик. В соответствие с п.1 ст.835 Гражданского Кодекса Российской Федерации, Банк обязан иметь лицензию на совершение банковских операций, предусматривающую его право на привлечение денежных средств во вклады.[1] Вкладчиками могут быть любые юридические и физические лица (как резиденты, так и нерезиденты РФ).
Согласно п. 1 ст. 834 ГК РФ договор банковского вклада (депозита) – официальный документ, согласно которому первая сторона (клиент) размещает на счетах второй стороны (финансового учреждения) деньги, поступившие непосредственно от вкладчика либо на его имя от иных лиц1. В оговоренные сроки (либо по заявлению клиента, если такое допускается договором) банк возвращает депозит вкладчику вместе с полагающимся вознаграждением. [2]
Предметом договора выступает сумма, размещенная на счете. Депозиты бывают рублевые и в иностранной валюте, а также мультивалютные. Внесение средств может происходить наличными через кассу или безналичным методом. Содержание договора банковского вклада можно коротко охарактеризовать как фактически односторонне обязывающее соглашение. Клиент получает право востребовать свои сбережения, а организация обязуется вернуть их ему вместе с доходом.
Многообразие подходов к понятию договора банковского вклада объясняется наличием ряда признаков у данного договора.
Договор банковского вклада – это реальный договор, так как считается заключенным и порождает у сторон права и обязанности, начиная с момента внесения клиентом денежной суммы на счет финансового учреждения.[3]
Договор банковского вклада – односторонний и возмездный договор, потому что после его заключения только вкладчик вправе требовать возврата внесенной во вклад денежной суммы и причитающихся выплат от начисления процентов.
Согласно ГК РФ договор банковского вклада является публичным, в случае, когда клиентом выступает физическое лицо и не является таковым, когда вкладчиком является юридическое лицо.
Условия публичного договора предполагают устанавливаемую законом обязанность по оказанию депозитных услуг гражданам, оказываемых в отношении любого физического лица, обратившегося за данными услугами. В связи с возникновением данного обязательства, банк не вправе оказать предпочтение одному клиенту перед другим в отношении заключения договора банковского вклада (исключение составляют случаи, прямо установленные законом или другими правовыми актами). Согласно условиям публичного договора, цена депозитных услуг и иные условия заключаемого договора, являются одинаковыми для всех вкладчиков (исключение составляют случаи, когда законом или иными правовыми актами предусмотрены льготы для отдельных групп граждан). Также банк не вправе отказать гражданину в заключении договора банковского вклада при наличии такой возможности. Нарушение данного условия влечет за собой применение положений, установленных п.4 ст.445 ГК, в частности, вкладчик имеет право обратиться в суд с требование о принуждении заключения договора и о возмещении убытков, причиненных необоснованным уклонением от его заключения.1
Однако, в соответствии с п. 5.2 ст. 7 ФЗ от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», кредитная организация вправе отказаться от заключения договора банковского вклада с физическим или юридическим лицом в случаях отсутствия по своему местонахождению юридического лица, его постоянно действующего органа управления, иного органа или лица, которые имеют право действовать от имени юридического лица без доверенности, а также в случаях непредставления физическим или юридическим лицом документов, подтверждающих соответствующие сведения, либо представления недостоверных документов, а также наличия в отношении физического или юридического лица сведений об участии в террористической деятельности.1
Следует отметить, что кроме названных признаков, характеризующих договор банковского вклада, как реальный, возмездный и односторонний договор гражданско-правового характера, данный договор имеет ряд особенностей, которые позволяют отличать его от других договоров, имеющих такие же черты.
Особенности договора банковского вклада:
1. Объектом договора банковского вклада могу являться только денежные средства (наличные и безналичные в любой валюте), которые передаются клиентом финансовому учреждению.2 Так как денежные средства обезличены, они не могут просто «храниться» в банке, а соответственно на банк не может быть возложена обязанность по выдаче именно тех денежных средств, которые были внесены вкладчиком. Данная особенность договора банковского вклада отличает его от таких реальных и возмездных договоров, как договор хранения и договор доверительного управления имуществом, согласно которым, хранитель и доверительный управляющий обязаны вернуть контрагенту то же имущество, что было от него приятно при заключении договора;
2. Наличные денежные средства вкладчика передаются в собственность банка, а безналичные – в полное распоряжение банка. Данное обстоятельство обусловлено отмеченной ранее спецификой объекта договора банковского вклада. Вышеобозначенные действия вкладчика – необходимые условия возникновения обязательств по договору банковского вклада, следствием чего является право вкладчика требовать от финансового учреждения выдачи суммы вклада и выплаты процентов за нее, и соответствующая данному праву вкладчика, обязанность банка;
3. Содержание договора банковского вклада в значительной мере обуславливается императивными нормами ГК РФ, что означает невозможность его произвольного изменения по воле сторон. Согласно п.1 ст. 837 ГК РФ инициатива сторон может быть применима только в определении условий возврата суммы вклада, не противоречащих закону.1 Данная черта договора банковского вклада является отличительной от договора банковского займа, регламент условий которого в основном установлен диспозитивными нормами, дающими возможность сторонам значительно изменять содержание договора;
4. Применение к договору банковского вклада конструкции договора в пользу третьего лица.2 Такая особенность возможна благодаря учету денежных средств, вносимых клиентом на счет финансового учреждения по договору банковского вклада в отличие от договора займа, который может считаться заключенным только с момента передачи денежной суммы заемщику;
5. Порядок исполнения обязательства, вытекающего из договора банковского вклада. Большинство гражданско-правовых договоров предусматривает активные действия должника по исполнению обязательства, в то время как по договору банковского вклада, банк, являющийся должником в договорном обязательстве, может совершать действия по его исполнению (то есть выдавать сумму вклада либо перечислять ее на банковский счет вкладчика) только по поручению (требованию) самого вкладчика. Инициатива финансового учреждения по исполнению обязательства по договору банковского вклада не допускается, что объясняет невозможность прекратить данное обязательство надлежащим исполнением.
6. Обязанность финансового учреждения перед клиентом по выплате процентов за пользование суммой вклада носит относительно самостоятельный характер. В случае, если вкладчик не требовал выплат по процентам, сумма вклада увеличивается в процессе начисляемых, но не выплачиваемых банком процентов, вследствие чего проценты начисляются не только на изначальную сумму вклада, но и на начисленные, но не выплаченные проценты. Данная особенность договора банковского вклада является отличительной от любого другого гражданско-правового договора, так как они подразумевают возложение на одну из сторон долгового обязательства по начислению процентов только на сумму первоначального долга, а выплата сложных процентов («проценты на проценты») не допускается по общему правилу;
7. Обязанность банка постоянно иметь в наличии определенную денежную сумму, так как по условиям договора банковского вклада основной обязанностью финансового учреждения является выдача суммы вклада и выплата процентов по первому требованию клиента (исключение – срочные вклады юридических лиц).
Основываясь на перечисленных особенностях договора банковского вклада, можно с уверенностью сказать, что данный договор имеет индивидуальные черты, которые позволяют отличить его от других договоров гражданско-правового характера, которые также являются реальными, односторонними и возмездными.
§2. Историко-правовой анализ законодательства о договоре банковского вклада
В процессе проведения историко-правового анализа законодательства о договоре банковского вклада, было отмечено, что в юридической литературе России дореволюционного периода, все банковские сделки делились на две группы:
1. Активные операции банков;
2. Пассивные операции банков.
Один из крупнейших ученых-правоведов, представитель юридического позитивизма в русской философии права рубежа XIX–XX вв. Г.Ф. Шершеневич писал: «Под именем активной операции следует понимать такую юридическую сделку, из которой для банка вытекает право на денежную сумму. Под пассивной операцией понимается юридическая сделка, которою устанавливается обязанность банка уплатить денежную сумму. Активною операциею создается юридическое отношение, в котором банк играет роль активного субъекта; пассивною операциею создается юридическое отношение, в котором банку предназначается роль пассивного субъекта. По активным операциям банк является кредитором своих клиентов, по пассивным операциям - должником их».1
Банковские вклады классифицировались как пассивные операции, помогающие банку приобретать капитал. По мнению Г.Ф. Шершеневича, среди всех пассивных банковских операций «первое место занимают вклады. Это главный источник банкового кредита и в то же время основа всех активных операций, особенно в коммерческих банках. Размер притекающих вкладов зависит от личного доверия, каким пользуется данное кредитное установление в глазах общества, а также от величины процента, обещанного банком... В отношении вкладов банкам приходится выдерживать острую конкуренцию со сберегательными кассами, впитывающими в себя массы мелких народных сбережений».2
Еще одним ярким представителем среди ученых-правоведов того времени, изучающим правовую природу банковских вкладов, является профессор Новороссийского и Киевского университетов, возглавлявший кафедру торгового права в Санкт-Петербургском университете, П.П. Цитович. В своем учебнике по торговому праву, профессор выделяет три вида банковских вкладов:
1. Вклады для обращения из процентов. «Каждый такой вклад есть отдельное, без текущего счета, задолжание определенной суммы денег со стороны банка, хотя, быть может, и одно из многих того же самого банка и тому же самому лицу. Каждый поэтому вклад имеет свое отдельное возникновение и свое отдельное прекращение для давности, для зачета, для платежа»1;
2. Вклады на вечное время. «Сделка о вкладе на вечное время есть установление периодических платежей (ренты) в пользу такого-то лица (учреждения), обязательных для банка навсегда, т.е. пока существует банк. Размер платежей определяется как столько процентов на сумму вклада, т.е. на ту денежную сумму, за которую банк принимает на себя такое обязательство периодических платежей в их неизменном размере. Суммы, полученные банком за свое обязательство, имеют свой отдельный счет; они неприкосновенны: должны быть помещаемы в государственные кредитные бумаги»2;
3. Вклады на хранение. П.П. Цитович писал «Предметом банковой поклажи бывают только некоторые вещи, денежные бумаги и различного рода документы юридических сделок (в том числе и духовные завещания), а равно и монеты как штуки (species). Поклажа, далее, может быть: открытая или же закрытая, последняя в виде такого или иного хранилища (шкатулки, ящики) с неизвестным банку содержанием... Обязанность банка только хранить, сберечь отданный ему предмет, а поклажу закрытую хранить от повреждения ее хранилища. Но дальше хранения обязанность банка не идет...»3.
Оценивая классификацию банковских вкладов, предложенную П.П. Цитовичем, следует отметить, что при ее разработке автор не руководствовался едиными стандартами и критериями, что приводит к фрагментарному восприятию даваемых определений.
Разрабатывая свою классификацию банковских вкладов, Г.Ф. Шершеневич писал «Соотношение интересов банка, старающегося приобрести капиталы возможно дешевле и с возможно дольшим сроком, и интересов вкладчиков, стремящихся вручить банку свои капиталы возможно дороже и с возможно кратким сроком, дает основание к различению нескольких видов вкладов».1 Классификация банковских вкладов, предложенная Г.Ф. Шершеневичем, представлена на рисунке 1.
Рис. 1. Классификация банковских вкладов по Г.Ф. Шершеневичу
Г.Ф. Шершеневич предлагал делить банковские вклады на срочные и бессрочные. Срочные вклады имели возможность становиться бессрочными, в случае, если не были истребованными в установленный срок. Бессрочные вклады имели два подвида: вклады по востребованию и вклады на текущий счет. Г.Ф. Шершеневич уточнял, что юридических отличий между данными подвидами нет, но есть принципиальные различия с точки зрения банковской техники: вклад по востребованию требовал удостоверение документальным свидетельством, должен был быть востребованным за несколько дней и начисление процентов происходило по месяцам, а вклад на текущий счет –выдавался в момент затребования и проценты по нему начислялись по дням.
В то время, договор банковского вклада считался реальным договором, вступающим в силу с момента внесения вкладчиком соответствующего взноса в банк. Следует отметить, что на тот момент, в качестве такого взноса признавалась не только денежная сумма, но и другие ценности.
Отличные виды вкладов имели разное юридическое оформление. Так, при оформлении договоров срочных и бессрочных вкладов, банки выдавали именные свидетельства, удостоверяющие заключенную сделку. Государственный банк имел право выдавать по срочным вкладам свидетельства на предъявителя. Вклад на текущий счет оформлялся с помощью расчетной книжки, в которой отображались взаиморасчеты сторон. Расчетная книжка хранилась на руках у вкладчика, а банк дублировал записи из данной книжки в свои книги. Согласно действовавшему законодательству, была предусмотрена возможность уступки прав по банковским вкладам.
В дореволюционный период ученые-правоведы условно поделились на две группы, понимающие правовую природу отношений по банковскому вкладу по-разному:
1. Первая группа основывалась на том, что правовая природа отношений по банковскому вкладу представляет собой иррегулярную поклажу;
2. Вторая группа считала договор банковского вклада разновидностью договора займа.
Ни одна из точек зрения не имела под собой четко регламентированного закона или правового акта.
До 1921 г. советская власть не принимала решений, относящихся к правовому регулированию договора банковского вклада. Во время внедрения в практику марксистко-ленинской теории по избавлению от денег и банковской системы, советская власть ставила задачу превратить банки в «центральную бухгалтерию коммунистического общества». Данная директива привела к упразднению Народного банка и передаче его активов и пассивов Народному комиссариату финансов. Однако, уже в 1921 году был учрежден Государственный банк РСФСР, после которого стали появляться и частные банки.1
В Гражданском Кодексе 1922 г. (ГК 1922 г.) нормы, посвященные договорам банковского вклада, отсутствовали. Данное обстоятельство можно объяснить тем, что договор банковского вклада регулировался общими правилами о договоре займа, о чем свидетельствовали нормы, содержащиеся в ст. 210 разделе VI ГК 1922 г. «Заем» - «сумма займа может быть выражена как в золотых рублях, так и в советских денежных знаках. В тех случаях, когда сумма займа выражена в золотых рублях, подлежащая платежу сумма исчисляется по официальному курсу золотого рубля ко дню платежа. Примечание. Государственному Банку предоставляется право принимать во вклады и на текущие счета золото и серебро в монете и слитках и иностранную валюту с условием возврата тем же металлом или валютой, но с выплатой процентов советскими денежными знаками».2 А в ст. 213 разделе VI ГК 1922 г. «Заем» было указано, что «проценты начисляются только на капитальную сумму долга. Начисление процентов на проценты (сложные проценты) воспрещается. Ограничение это не распространяется на сделки, совершаемые законно существующими кредитными установлениями». 3
1930-1931 гг. ознаменовались для СССР кредитной реформой, в результате которой было запрещено коммерческое кредитование, а юридические лица должны были хранить свои финансы на счетах
государственного банка. Это время стало переломным для принятия решений в области правового регулирования банковской деятельности. 1
В 1961 г. были приняты Основы гражданского законодательства СССР (Основы 1961 г.), а в 1964 г. – Гражданский кодекс РСФСР (ГК 1964 г.)2
В Основы 1961 г. была включена отдельная статья 87, содержавшая правила о вкладах граждан в кредитных учреждениях (в ГК 1964 г. - ст. 395, повторявшая текст ст. 87 Основ 1961 г.). Разработанные правила гласили, что граждане имеют право:
· Осуществлять хранение денежных средств в государственных трудовых сберегательных кассах и в иных кредитных учреждениях;
· Распоряжаться вкладами;
· Получать по вкладам доход в виде процентов или выигрышей;
· Совершать безналичные расчеты в соответствии с уставами кредитных учреждений и изданными в установленном порядке правилами.
Также государство гарантировало тайну вкладов, их сохранность и выдачу по первому требованию вкладчиков.3
Порядок распоряжения вкладами, внесенными в государственные трудовые сберегательные кассы и в другие кредитные учреждения, определялся их уставами. В частности, в период принятия Основ 1961 г. и ГК 1964 г. действовал Устав государственных трудовых сберегательных касс СССР, утвержденный Постановлением Совета Министров СССР от 20 ноября 1948 г. Следующая редакция Устава была утверждена Постановлением Совета Министров СССР от 11 июля 1977 г. Согласно Уставу вкладчик был вправе как лично, так и через представителя потребовать выдачи вклада частично или полностью. По поручениям вкладчиков сберегательные кассы совершали операции по переводу вкладов из одних сберегательных касс в другие.
Согласно Основам 1961 г. и ГК 1964 г. договор банковского вклада представлял собой по своей сущности разновидность договора займа, а по предложенной схеме его правового регулирования - отдельный самостоятельный вид так называемых кредитно-расчетных обязательств. Данный договор признавался реальным, возмездным и односторонним.
В настоящее время, основным нормативно-правовым актом, регламентирующим отношения по договору банковского вклада, является ГК РФ (Глава 44).
Правовое регулирование отношений из договора банковского вклада осуществляется, помимо норм ГК РФ, также:
· ФЗ от 2 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности»;
· ФЗ от 23 декабря 2003 г. № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»;
· ФЗ от 29 июля 2004 г. № 96-ФЗ «О выплатах Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках в банках Российской Федерации;
· ФЗ от 10 мая 1995 г. № 73-ФЗ «О восстановлении и защите сбережений граждан Российской Федерации»;
· ФЗ от 21 июля 2014 г. № 213-ФЗ «Об открытии банковских счетов и аккредитивов, о заключении договоров банковского вклада хозяйственными обществами, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности Российской Федерации, и внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации»;
· Указом Президента РФ от 18 ноября 1995 г. № 1157 «О некоторых мерах по защите прав вкладчиков и акционеров».1
§3. Международно-правовой анализ законодательства и международных отношений, возникающих из договора банковского вклада
Согласно ч.4 ст. 15 Конституции Российской Федерации (Конституция РФ), общепризнанные принципы и нормы международного права и международные договоры РФ являются неотъемлемой частью правовой системы РФ.2 Введение данных норм в Основной закон российского государства обусловлено двумя факторами:
1. Отражением объективной закономерности углубления взаимодействия международного и внутригосударственного права, а также национального общества с мировым сообществом;
2. Показателем того, что в основе правовой государственности в РФ лежат не только принципы отечественного законодательства, но и общеустановленные стандарты, признанные в международном сообществе.
Конституционное положение о включении общепризнанных принципов и норм международного права и международных договоров в число источников права Российской Федерации имеет существенное значение для правотворческой и правоприменительной деятельности. Законодательные и исполнительные органы государственной власти в процессе правотворчества должны оценивать издаваемые ими нормативные правовые акты с позиции соответствия нормам международного права, правоприменители обязаны применять международные нормы, являющиеся составной частью системы права России.
Доктор юридических наук М.М. Агарков, стоявший у истоков советской науки гражданского права писал, что «европейское торговое право не знает систематического законодательного регулирования банковых операций... Торговые кодексы относят банковые операции к числу торговых сделок, но не останавливаются специально на их регулировании», одновременно указывая: «Отсутствие норм, специально регулирующих банковые операции, конечно, совершенно не означает, что они вообще не урегулированы законом. Они подлежат действию общих норм гражданского права и других законов - вексельных, чековых и т. д».1
Следует отметить, что в гражданских кодексах других стран отсутствуют нормы, регулирующие отношения по договору банковского вклада. Однако, несмотря на отсутствие данных норм в кодифицированные акты зарубежного гражданского законодательства, договор банковского вклада имеет под собой правовую основу регулирования. По общему правилу отношения, вытекающие из договора денежного вклада, являются предметом специального законодательства, действующего в сфере банковской деятельности.
Ст. 1211 ГК РФ гласит, что «если иное не предусмотрено настоящим Кодексом или другим законом, при отсутствии соглашения сторон о подлежащем применению праве к договору применяется право страны, где на момент заключения договора находится место жительства или основное место деятельности стороны, которая осуществляет исполнение, имеющее решающее значение для содержания договора».2
Взимание процентов годовых в случаях просрочки исполнения по денежным обязательствам является важным вопросом в договоре банковского вклада. Следует отметить, что зарубежное законодательство по данному вопросу чаще всего имеет различный алгоритм регулирования. К примеру, в странах ФРГ и Японии установлен фиксированный процент, в то время как в других странах чаще всего действует индивидуальный расчет определения процента просрочки.
Принципы Международного института унификации частного права (УНИДРУА) определяют размер процентов годовых при просрочке платежа согласно средней банковской ставке по краткосрочному кредитованию первоклассных заемщиков. Валюта платежа должна быть местной, то есть той, которая используется в месте платежа. В случае, если данная ставка отсутствует в месте платежа, применяется такая же ставка в государстве валюты платежа. При отсутствии такой ставки в любом из этих мест в качестве ставки процентов годовых должны применятся соответствующие ставки, установленные законом государства валюты платежа.
Основания для взимания процентов годовых в случаях просрочки исполнения по денежным обязательствам также имеют большое практическое значение в отношениях сторон договора банковского вклада.
Данные вопросы регулирует Международный коммерческий арбитражный суд при Торгово-промышленной палате России (МКАС). Предписания по решению подобных вопросов представлены в Конвенции ООН о договорах международной купли-продажи товаров (Венская конвенция 1980 г.) в ст. 78. Однако, в данных предписаниях не указан размер и порядок начисления таких процентов, в связи с чем, при решении данных вопросов обращаются к использованию норм национального права.
При анализе судебных дел, проводимых МКАС, профессор Всероссийской академии внешней торговли М.Г. Розенберг указывал на то, что при решении споров с использованием норм российского законодательства, МКАС всегда руководствуется принципом, согласно которому право на получение процентов возникает по мере наступления просрочки, что означает использование при начислении процентов норм, действовавших в соответствующий период просрочки.
При разрешении споров по процентам, когда иностранное право признавалось применимым, МКАС руководствовался его предписаниями, согласно чему определялись как порядок начисления процентов годовых, так и их размер.
В случаях, когда применимым признавалось российское право, а местонахождение кредитора находилось на иностранной территории, МКАС, периодически, определял размер процентов годовых по нормативным предписаниям, действующим в соответствующем государстве.
В ст. 1218 ГК РФ установлено, что «Основания взимания, порядок исчисления и размер процентов по денежным обязательствам определяются по праву страны, подлежащему применению к соответствующему обязательству».1
М.Г. Розенберг, комментируя данную статью ГК РФ отмечает, что «применение к соответствующему обязательству отечественного права не означает, что размер процентов всегда будет определяться по ставкам, действующим в России. Согласно ГК (п. 1 ст. 395 и п. 1 ст. 809) размер процентов определяется существующей в месте жительства (нахождения) кредитора ставкой банковского процента (ставкой рефинансирования) на день исполнения денежного обязательства или его соответствующей части». При этом ст. 395 ГК предоставляет суду право принять во внимание такую ставку на иную дату (день предъявления иска или день вынесения решения). Таким образом, и при применении российского права, если кредитором будет иностранный участник, размер процентов определяется в соответствии со ставкой, установленной законом страны местонахождения иностранного кредитора.
