Тема 2. Организация валютного контроля

Эволюция системы валютного контроля в России. Современные нормативные акты в области валютного контроля, сферы их действия и регулируемые отношения.

Органы и агенты валютного контроля, их взаимодействие и основные полномочия. Права и обязанности органов и агентов валютного контроля, а также их должностных лиц.

Требования к оформлению документов валютного контроля. Порядок предоставления органам валютного контроля агентами валютного контроля информации о нарушениях валютного законодательства. Порядок предоставления агентами валютного контроля другим агентам по их запросам информации о проводимых валютных операциях.

Права и обязанности резидентов и нерезидентов при проведении валютного контроля за осуществляемыми ими валютными операциями.

Ответственность за нарушения валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования.

Современные тенденции развития системы валютного контроля в Российской Федерации.

Тема 3. Регулирование банковских операций по международным
расчетам участников внешнеторговой деятельности

Особенности регулирования деятельности коммерческих банков в сфере международных расчетов. Регулирование внешнеторговой деятельности в Российской Федерации. Регламентация международных расчетов Международной торговой палатой. Требования к оформлению внешнеторговых контрактов. Определение условий внешнеторгового контракта. Валюта цены и валюта платежа.

Риски участников международных расчетов и методы их регулирования. Методы страхования валютных рисков участников внешнеторговой деятельности. Финансовые гарантии от риской неплатежа по внешнеторговому контракту: банковские гарантии, резервные аккредитивы, банковские авали, банковские акцепты, поручительства.

Понятие и особенности форм международных расчетов. Степень участия коммерческих банков в различных формах международных расчетов.

Инкассовая форма международных расчетов. Чистое инкассо. Финансовые документы, используемые при осуществлении инкассовой формы расчетов. Документарное инкассо. Коммерческие документы, используемые при осуществлении инкассовой формы расчетов. Схема расчетов по документарному инкассо. Преимущества и недостатки инкассовой формы расчетов.

Аккредитивная форма международных расчетов. Виды аккредитивов, используемых при осуществлении международных расчетов: отзывные и безотзывные, подтвержденные и неподтвержденные, покрытые и непокрытые, трансферабельные и нетрансферабельные, возобновляемые и невозобновляемые. Особые формы аккредитивов в международной банковской практике: резервные, компенсационные, с оговорками и другие. Схема расчетов по документарному аккредитиву. Преимущества и недостатки аккредитивной формы расчетов.

Международные расчеты на основе банковских переводов. Схемы международных расчетов банковскими переводами. Преимущества и недостатки международных расчетов банковскими переводами.

Международные расчеты с использованием векселей. Схемы международных расчетов с использование простых и переводных векселей. Использование векселей в сделках факторинга и форфейтинга. Особенности международных расчетов в форме авансовых платежей и операций по открытому счету.

Перспективные направления развития форм международных расчетов.

Тема 4. Порядок осуществления валютного контроля
уполномоченными банками за валютными операциями резидентов
и нерезидентов

Порядок предоставления резидентами и оформления справки о валютных операциях. Принятие уполномоченным банком справки о валютных операциях и причины отказа в ее приеме.

Порядок предоставления резидентами и нерезидентами информации и документов при осуществлении валютных операций в валюте РФ.

Порядок ведения уполномоченными банками базы данных по валютным операциям резидентов и нерезидентов. Информация, отражаемая в базе данных по валютным операциям.

Особенности предоставления информации, связанной с осуществлением валютных операций при предоставлении и получении кредитов и займов.

Тема 5. Порядок оформления, переоформления
и закрытия паспорта сделки

Правила оформления резидентами в уполномоченных банках паспорта сделки при осуществлении валютных операций между резидентами и нерезидентами. Документы, предоставляемые в уполномоченный банк для оформления паспорта сделки. Сведения, отражающиеся в паспорте сделки на основании подтверждающих документов, предоставленных резидентами. Порядок и сроки проверки паспорта сделки уполномоченным банком. Порядок переоформления и закрытия паспорта сделки.

Порядок формирования и ведения уполномоченным банком ведомости банковского контроля. Документы, помещаемые в ведомость банковского контроля. Сроки внесения информации в ведомость банковского контроля по валютным операциям.

Использование паспорта сделки органами и агентами валютного контроля для целей осуществления валютного контроля. Порядок утверждения уполномоченным банком ответственных лиц и регистрации в Банке России оттисков печатей, используемых для целей валютного контроля.

Тема 6. Порядок представления резидентами уполномоченным банкам
подтверждающих документов

Порядок и сроки предоставления резидентом подтверждающих документов и информации по внешнеторговому договору (контракту) в уполномоченные банки. Справка о подтверждающих документах и подтверждающие документы по внешнеторговым контрактам.

Особенности валютного контроля за операциями по внешнеторговым контрактам через счета, открытые в банках-нерезидентах. Форма справки о расчетах через счета за рубежом. Порядок формирования ведомости банковского контроля.

Валютный контроль за проведением валютных операций по внешнеторговым контрактам, связанным с зачислением валюты РФ, поступившей от нерезидента.

Порядок обмена документами и информацией между резидентами (нерезидентами) и уполномоченными банками. Порядок осуществления уполномоченными банками валютного контроля за проведением валютных операций по внешнеторговым контрактам.

Планы проведения семинарских занятий

Семинарское занятие 1. Организация валютного регулирования
в Российской Федерации