Раздел 4. Управление тарифной политикой

Страховой тариф — это брутто-ставка, состоящая из нетто-ставки, предназначенной для выплат страхового возмещения и страховых сумм и нагрузки к нетто-ставке, включающей расходы на проведение страховых операций, и расчетная прибыль.

Тарифная ставка определяется актуарными расчетами, как правило, рассчитывается годовая тарифная ставка; по имущественным видам страхования годовой тариф на срок менее года дифференцирован.

Страховой тариф — взнос с единицы страховой суммы или объекта страхования. По обязательному страхованию тариф устанавливается соответствующими законами, по добровольному страхованию – определяется страховщиком самостоятельно.

С помощью страхового тарифа исчисляется страховая премия.

Страховая премия получила свое название в период становления денежных отношений в страховании. Страхователь своим взносом как бы премирует страховщика за обещание, что последний в случае страхового события обязуется возместить ему причиненный ущерб.

Страховая премия (страховой взнос, страховой платеж) — это плата с совокупной страховой суммы. Страховая премия — плата за страховой риск страхователя страховщику в силу закона или договора страхования; определяется исходя из тарифной ставки, страховой суммы, срока страхования. В зависимости от условий страхования страховой взнос может быть разовым или уплачиваться периодически, в рассрочку, величина страховой премии зависит не только от тарифа, но и от страховой суммы.

Основной составляющей страхового тарифа является нетто-ставка, служащая для формирования фонда, предназначенного для страховых выплат страхователем.

Построение тарифной ставки ведется с использованием актуарных расчетов, которые принято классифицировать но:

· видам страхования;

· времени составления;

· иерархическому признаку: общие (для всей страны), зональные (для регионов), территориальные (район, город).

Актуарные расчеты — это совокупность экономико-математических методов расчета тарифных ставок. Методика основана на использовании закона больших чисел и теории вероятности. Теория вероятности применяется, потому что размеры тарифной ставки в первую очередь зависят от системы вероятности страхового случая. В основу расчетов принимаются статистические данные за ряд лет по числу заключенных договоров; полученным страховым платежам, произошедшим страховым событиям и выплатам по ним; по каждому конкретному виду страхования.

Систематизация, изучение и обобщение производятся по наиболее массовым и типичным страховым операциям. Исходными данными для расчетов являются статистические данные как самой страховой организации, так и данные, полученные с помощью маркетинговых исследований. Это данные из официальных источников; данные, полученные путем опросов; сбора информации конкурирующих фирм и др.

Путем актуарных расчетов определяется себестоимость страховой услуги, а подробно и всесторонне анализируются и раскрываются причины экономических, финансовых и управленческих успехов или неудач деятельности страхования.

С помощью актуарных расчетов определяется страховая премия по договору страхования как доля участия страхователя в организации страхового фонда, т.е. вычисляются размеры тарифных ставок.

Оптимальность расчета тарифных ставок обеспечивает выполнение страховщиком принятых на себя обязательств и недопущение банкротства по конкретному виду страхования, ибо созданные резервы должны обеспечить возможные возмещения ущерба в случае наступления страхового события.

Математическая задача неразорения и ухода от банкротства по конкретному виду страхования формируется следующим образом: вероятность, что сумма убытков (выплат) страховщика по всем договорам страхования данного вида окажется меньше, чем величина страхового фонда по рассматриваемому виду страхования, должна быть больше заданного значения гарантии безопасности (j), выбираемой самим страховщиком.

В зависимости от вида, условий и особенностей объекта страхования величина гарантии безопасности, как правило, находится в пределах от 89 до 90%.