Страхование предпринимательских рисков

Всоответствии с Условиями лицензирования страховой деятельности на территории РФ, утвержденными приказом Росстрахнадзора 19 мая 1994 г., страховщики могли осуществлять страхование финансовых рисков, которое покрывало убытки страхователей в результате:

· остановки производства или сокращения объема производства в результате оговоренных событий;

· банкротства;

· потери работы (для физических лиц);

· непредвиденных расходов;

· неисполнения (ненадлежащего исполнения) договорных обязательств контрагентам застрахованного лица, являющегося кредитором по сделке;

· понесенных застрахованным лицом судебных расходов (издержек), а также иных событий.

В соответствии с принятой в 1996 г. частью второй Гражданского кодекса РФ по договору имущественного страхования могут быть застрахованы имущественные интересы, связанные с риском убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по независящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов - предпринимательский риск.

Таким образом, при страховании и финансовых, и предпринимательских рисков компенсируются потери доходов (прибыли), а также убытки от неоплаты (невозврата) имущества в связи с неисполнением обязательств контрагентами предпринимателя. При страховании предпринимательских рисков не возмещаются потери в доходах физических лиц, не являющихся предпринимателями, потери в доходах в связи с безработицей, судебные расходы, а также убытки от утраты хранившихся в банках средств. Характерной особенностью указанных Гражданским кодексом предпринимательских рисков является то, что они связаны с внешней экономической средой.

На сегодняшний день еще не разработаны основы страхования предпринимательских рисков, в частности, нет определения того, что является предметом страхования, какие события относятся к числу страховых случаев, какие виды страхования в каких сферах предпринимательства могут проводиться.

В соответствии с Гражданским кодексом предпринимательской является самостоятельная, осуществляемая на свой страх и риск деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг лицами, зарегистрированными в качестве предпринимателей в установленном законом порядке. Предпринимательская деятельность может быть связана с основным, вспомогательным производством, разработкой и внедрением новых технологий, техники, товаров, работ, услуг (инновациями), торгово-посредническими операциями, финансово-кредитными услугами, социальным обслуживанием. Но суть любого вида предпринимательства состоит в создании «дела», осуществлении предпринимательской деятельности, получении дохода (прибыли). В связи с этим, по мнению А.К. Шихова, предметами страхования вообще в этом случае могут быть:,

1) имущество юридического лица или физического лица - предпринимателя;

2) гражданская ответственность предпринимателя за несвоевременный или неполный возврат кредитов (с процентами), займов, за непогашение обязательств и невыплату процентов по выпущенным облигациям, дивидендов по привилегированным акциям, использованным в качестве источника инвестиций при создании «дела»;

3) инновационные проекты и/или их конечные результаты;

4) работоспособность элементов и систем производства в целом и/или убытки от остановки производства;

5) гражданская ответственность предпринимателя, возникающая в связи с причинением вреда жизни, здоровью или имуществу третьих лиц в результате осуществляемой деятельности, произошедших при этом аварий, вредных выбросов и т.п.;

6) гражданская ответственность предпринимателя за невыполнение им договорных обязательств по оплате поставленных товаров, выполненных работ, оказанных услуг перед производителями, исполнителями, продавцами;

7) снижение объема продаж, дополнительные расходы и убытки от собственной предпринимательской деятельности, включая убытки от внереализационных операций (например, от изменения курсовых разниц по валютным счетам и операциям с иностранной валютой, исполнения обязательств по выданным другим лицам поручительствам и гарантиям);

8) инвестиции в другие предпринимательские структуры, их проекты, акции, облигации, государственные ценные бумаги.

Из перечисленных предметов страхования часть (пункт 1) покрывается обычным имущественным страхованием, часть (пункты 2, 5, 6) относится к страхованию ответственности (но в связи с несостыковкой и недоработанностью законодательных актов на сегодняшний день ответственность, связанная с невозвратом кредитов, займов, непогашением обязательств и невыплатой процентов и дивидендов, не подлежит страхованию), а часть (пункты 7 и 8) не страхуется вообще.

Поэтому объектами страхования предпринимательской деятельности являются имущественные интересы, связанные с материальными, денежными ресурсами и доходами от этой деятельности, подвергающиеся воздействию неблагоприятных событий (страховых случаев), которые наносят предпринимателям убытки и обусловливают их потребность в дополнительных средствах для возмещения ущерба.

В качестве видов страхования можно выделить:

· страхование убытков по сделкам продажи товаров, работ, услуг, имущества предпринимателя;

· страхование предпринимателем срочных депозитных вкладов и денег на счетах в банках;

· страхование банком непогашения кредитов заемщиками;

· страхование от перерывов (остановок) производства (или иного вида деятельности);

· страхование инноваций.

Исходя из вышесказанного, предпринимательский риск можно определить как потенциально возможное, случайное событие, результатом воздействия которого на материальные, денежные ресурсы, производственные, экономические процессы предпринимательской деятельности являются убытки, дополнительные расходы, уменьшение получаемых доходов, прибыли, обусловливающие необходимость страхования с целью возмещения причиненного событием ущерба.

При страховании убытков по сделкам продажи товаров, работ, услуг, имущества предпринимателя страховым случаем является неуплата или неполная уплата покупателем договорной стоимости вследствие непредвиденного резкого уменьшения объема продаж у покупателя из-за снижения продажных цен на его продукцию, уменьшения платежеспособного спроса потребителей товаров, работ, услуг или банкротства покупателя, а также остановки производства (иной деятельности) и отсутствия (значительного уменьшения) выручки у покупателя из-за стихийного бедствия, пожара, взрыва, аварии без вины покупателя.

При страховании срочных депозитных вкладов и денег на счетах в банках страховым случаем является полная или частичная невыплата банком в установленные сроки сумм вклада (процентов по нему), невыдача денег со счетов предпринимателя или неисполнения операций по ним по распоряжению их владельца вследствие стихийного бедствия, пожара, взрыва, приведших к утрате банком активов; противоправных действий третьих лиц, приведших к утрате средств и снижению платежеспособности банка; невозврата значительных сумм кредитов и процентов по ним заемщиками, признанными банкротами; резкого непредвиденного изменения ситуации на валютном и фондовом рынках, вызвавшего значительные убытки банка и его неликвидность; банкротства банка.

При страховании банком непогашения кредита заемщиком страховым случаем является непогашение заемщиком кредита (и процентов по нему) вследствие остановки производства (иной деятельности) и отсутствия выручки у заемщика из-за стихийного бедствия, пожара, аварии, взрыва; непредвиденного резкого уменьшения продаж заемщика из-за снижения продажных цен на его продукцию, уменьшение платежеспособного спроса потребителей его товаров, работ, услуг; противоправных действий третьих лиц; банкротства заемщика.

При страховании от остановок производства страховым случаем является остановка производства (иной деятельности) из-за гибели (уничтожения), утраты или повреждения его элементов вследствие стихийных бедствий, пожара, взрыва, аварий топливогазопроводов, систем электропароводоснабжения, технологического оборудования; падения летательных аппаратов или их обломков; противоправных действий третьих лиц; недопоставки (непоставки) различных ресурсов поставщиками, невыполнения работ, неоказания услуг исполнителями из-за стихийных бедствий, пожара, взрыва, аварии, произошедших не по их вине.

При страховании инноваций страховыми случаями являются дополнительные расходы предпринимателя по устранению выявленных конструктивных, технологических, иных недостатков в инновациях, а также убытки предпринимателя в процессе осуществления инновации и остановки производства (иной деятельности) из-за отказа новшеств вследствие случайных упущений, недоработок конструктивного, технологического характера, скрытых дефектов в применяемом новшестве, случайных ошибок, упущений персонала при работе с использованием новой техники, технологии.

Субъектами страхования предпринимательских рисков являются страхователь и страховщик. Страхователем может быть юридическое или физическое лицо, осуществляющее предпринимательскую деятельность. В соответствии с Гражданским кодексом может быть застрахован предпринимательский риск только самого страхователя и только в его пользу.

Выводы

1. Имущественное страхование - система отношений между страхователем и страховщиком по обеспечению страховой защиты имущественных интересов страхователя, связанных с владением, пользованием, распоряжением имуществом, иными имущественными интересами.

2. Имущественное страхование возмещает ущерб, возникший вследствие страхового случая, в покрытие рисков гибели, повреждения или частичной утраты застрахованного имущества, а также неполучения или недополучения ожидаемых доходов вследствие внешних причин.

3. Субъектами имущественного страхования являются страховщики, страхователи и выгодоприобретатели. Предметом страхования является имущество юридических и физических лиц. Сроки договора зависят от вида страхования, но чаще всего договор заключается на 1 год.

4. Размеры страхового возмещения зависят от страховой суммы, размера убытка, применяемой системы страхового обеспечения, вида используемых франшиз.

Вопросы для самопроверки

1. В чем состоит суть принципа регресса требования?

2. Почему во всех странах запрещено двойное страхование имущества? В каких случаях неоднократное страхование допустимо?

3. Что представляют собой контрибуционные расчеты между страховыми компаниями?

4. Какое имущество физических и юридических лиц принимается и не принимается на страхование?

5. Какие случаи относятся к числу страховых в имущественном страховании, а какие нет? Что относится к числу страховых событий в имущественном страховании?

6. Какие моменты учитываются при расчете страхового взноса?

7. На базе каких принципов определяется размер страхового возмещения в имущественном страховании?

8. Каковы особенности страхования имущества юридических лиц?

9. В чем заключается специфика страхования имущества физических лиц?

10. Чем отличается зарубежная практика имущественного страхования от российской?

11. В чем состоит суть страхования каско?

12. Каковы основные моменты страхования карго?

13. Каковы особенности страхования предпринимательских рисков?