2015-10-22
365
| N п.п. | Дебетуемые счета и наименование статей аналитического учета | Обороты по дебету счета - | |||||||||
| 02 Износ основных средств | Износ нематериальных активов | Материалы | Малоценные и быстроизнашивающиеся предметы | Износ малоценных и быстроизнашивающихся предметов | Расчеты по имущественному и личному страхованию | Расчеты с персоналом по оплате труда | Расчеты по социальному страхованию и обеспечению | ||||
| А | |||||||||||
| К СЧЕТУ N 26 | |||||||||||
| А. Расходы на управление предприятием | |||||||||||
| I. Расходы на содержание аппарата управления предприятием (без расходов на охрану и содержание легкового автотранспорта): | |||||||||||
| заработная плата | |||||||||||
| служебные командировки | |||||||||||
| расходы на связь | |||||||||||
| прочие расходы | |||||||||||
| II. Расходы на содержание пожарной, военизированной и сторожевой охраны (без расходов на содержание легкового автотранспорта) | |||||||||||
| ведомственной охраны: | |||||||||||
| заработная плата | |||||||||||
| служебные командировки | |||||||||||
| прочие расходы | |||||||||||
| вневедомственной и пожарной охраны при органах внутренних дел | |||||||||||
| III. Расходы на содержание служебных легковых автомобилей, заработная плата шоферов и другого персонала, занятого обслуживанием легковых автомобилей | |||||||||||
| расходы на наем служебных легковых автомобилей по договорам с автохозяйствами транспорта общего пользования | |||||||||||
| прочие расходы | |||||||||||
| IV. Отчисления на содержание вышестоящих организаций | |||||||||||
| Б. Общехозяйственные расходы | |||||||||||
| Содержание прочего общезаводского персонала | |||||||||||
| Износ (амортизация) основных средств | |||||||||||
| Содержание и текущий ремонт зданий, сооружений и инвентаря общезаводского назначения | |||||||||||
| Производство испытаний, опытов, исследований, содержание общезаводских лабораторий, расходы на изобретательство и технические усовершенствования | |||||||||||
| Охрана труда: | |||||||||||
| Подготовка кадров: | |||||||||||
| оплата учебных отпусков и проезд к месту учебы и обратно рабочим и служащим, обучающимся в вечерних и заочных учебных заведениях | |||||||||||
| стипендии учащимся, направленным на обучение в вузы и техникумы | |||||||||||
| Организованный набор рабочей силы | |||||||||||
| Прочие расходы |
| с кредита счетов | Обороты по кредиту счета | Итого с начала года до отчетного месяца за вычетом сумм, обращаемых в уменьшение затрат | По смете | |||||||||||
| N п.п. | N __ | Вспомогательные производства | Непромышленные производства и хозяйства | Расходы будущих периодов | N __ | Недостачи и потери от порчи ценностей | разные (суммы, уже отраженные в журналах-ордерах) | итого за месяц | за месяц, руб. | с начала года, тус.руб., с одним десятичным знаком | ||||
| суммы, обращаемые в уменьшение затрат | ||||||||||||||
| за месяц | с начала года до отчетного месяца | |||||||||||||
| Итого |
Расчет и обоснование сумм, подлежащих отражению в журнале-ордере N 10/1 либо в соответствующих ведомостях*
|
|
|
|
|
|
________________
|
|
|
* Суммы кредитовых оборотов по счетам 21, 31 и 43 в корреспонденции с дебетом счетов 20, 23, 24, 25, 26, 28, 29 и 31 переносятся в ведомость N 12, 13 и 15 соответственно. Остальные суммы указанных кредитовых оборотов - в журнал-ордер N 10/1.
| Текст (N документа, содержание записи или расчетные данные) | С кредита счетов N 26, 31, 43 | |||||
| В дебет | N кредитуемого счета | статья аналитического учета | сумма | |||
| N счета | статья аналитического учета | в уменьшение учтенных расходов | в порядке распределения расходов | |||
| А | Б | В | Г | Д | ||
| Итого |
Всего (по графам 1, 2) ____________ в том числе к отражению: по кредиту счета N 26 __________, по кредиту счета N 31 _____________, по кредиту счета N 43 _____________
Ведомость закончена "_____" ____________________ 20___ г. Данные, отраженные по листкам-расшифровкам, сверены.
В соответствующие журналы-ордера надлежащие суммы перенесены "_____" _____________________ 20___ г.
Исполнители
