Всего | В том числе | Из общей суммы расходов на служебные командировки - суточные | ||||
Фастически: | ||||||
на месяц | ||||||
с начала года |
удержаны неиспользо- аванса | Израсходовано из подотчетных сумм | В общей сумме по утвержденному отчету | Остаток на конец месяца | ||||||||||||
счета 71 счетов | по представленному отчету | с кредита счета 71 в дебет счетов 04, 06, 07, 08, 10, 12, 25, 26, 29, 31, 41, 43, 44, 45, 55, 56, 76, 80, 96* | расходы на служебные командировки | из них суточные | дебет (суммы, оставшиеся в подотчете) | кредит (суммы невозмещенного перерасхода) | |||||||||
N записи | Расчеты с персоналом по оплате труда | N __ | дата представле-ния | утвержденная сумма расхода | N __ | N ___ | N __ | N __ | N ___ | всего | в том числе | ||||
А | |||||||||||||||
Итого |
Итого по кредиту счета 71 согласно документам ____. Учетная стоимость приобретенных материальных ценностей ___
|
|
|
|
________________
* Суммы, относимые в дебет счетов 08, 25, 26, 29, 31, 43, 44, 80 и 96, подлежат группировке по статьям аналитического учета в листках-расшифровках.
Журнал-ордер закончен "_____" __________________ 20____ г.
В Главной книге суммы оборотов отражены "_____" ___________ 20____ г.
Исполнители | Главный бухгалтер |
ПРИЛОЖЕНИЕ А5
(обязательное)
Типовая форма N Ж-8
Утверждена Министерством финансов
Российской Федерации
ЖУРНАЛ-ОРДЕР N 8 за _____________ 20__ г. по кредиту счетов: 06 - Долгосрочные финансовые вложения 09 - Арендные обязательства к поступлению 58 - Краткосрочные финансовые вложения 61 - Расчеты по авансам выданным 63 - Расчеты по претензиям 64 - Расчеты по авансам полученным 67 - Расчеты по внебюджетным платежам 68 - Расчеты с бюджетом 73 - Расчеты с персоналом по прочим операциям 75 - Расчеты с учредителями 76 - Расчеты с разными дебиторами и кредиторами 97 - Арендные обязательства | ||||||
Журнал-ордер закончен | подпись | |||||
дата | ||||||
Главный бухгалтер | ||||||
подпись | ||||||
N карточки | Наименование счетов, субсчетов дебитора, кредитора (организация, фамилия, имя, отчество) | Сальдо на начало месяца | Оборот по дебету | Дебет | счетов | Итого по кредиту | Сальдо на конец месяца | ||||||||||||||||
дебет | кре-дит | Общехозяйственные расходы | Товары отгруженные | Касса | Расчетный счет | Расчеты с поставщиками и подрядчиками | Расчеты по авансам выданным | Расчеты с покупателями и заказчиками | Расчеты с персоналом по оплате труда | 01, 04, 06, 08, 12, 20, 23, 29, 30, 41, 43, 44, 47, 48, 52, 58, 63, 71, 73, 76, 78, 79, 80, 81, 82, 83, 84, 85, 86, 87, 93, 96 | дебет | кредит | |||||||||||
шифр | |||||||||||||||||||||||
N карточки | Наименование счетов, субсчетов дебитора, кредитора (организация, фамилия, имя, отчество) | Сальдо на начало месяца | Оборот по дебету | Дебет | счетов | Итого по кредиту | Сальдо на конец месяца | ||||||||||||||||
дебет | кре-дит | Общехозяйственные расходы | Товары отгруженные | Касса | Расчетный счет | Расчеты с поставщиками и подрядчиками | Расчеты по авансам выданным | Расчеты с покупателями и заказчиками | Расчеты с персоналом по оплате труда | 01, 04, 06, 08, 12, 20, 23, 29, 30, 41, 43, 44, 47, 48, 52, 58, 63, 71, 73, 76, 78, 79, 80, 81, 82, 83, 84, 85, 86, 87, 93, 96 | дебет | кредит | |||||||||||
шифр | |||||||||||||||||||||||
ПРИЛОЖЕНИЕ А6
|
|
|
|
(обязательное)
Типовая форма N Ж-10 | ||||||||||||
предприятие, организация | Утверждена Министерством финансов | |||||||||||
Российской Федерации | ||||||||||||
ЖУРНАЛ-ОРДЕР N 10 по кредиту счетов | ||||||||||||
02 - Износ основных средств 05 - Износ нематериальных активов 10 - Материалы 12 - Малоценные и быстроизнашивающиеся предметы 13 - Износ малоценных и быстроизнашивающихся предметов 20 - Основное производство 21 - Полуфабрикаты собственного производства 23 - Вспомогательные производства | 25 - Общепроизводственные расходы 26 - Общехозяйственные расходы 28 - Брак в производстве 29 - Обслуживающие производства и хозяйства 31 - Расходы будущих периодов 65 - Расчеты по имущественному и личному страхованию 69 - Расчеты по социальному страхованию и обеспечению 70 - Расчеты с персоналом по оплате труда 84 - Недостачи и потери от порчи ценностей | |||||||||||
за ________________ 20___ г. | ||||||||||||
Справки. | ||||||||||||
1. Расход на производство учитываемых на счете 10 материалов по учетным группам, отклонений фактической себестоимости этих ценностей от их стоимости по учетным ценам (отклонения от стоимости по плановым ценам или транспортно-заготовительные расходы) | ||||||||||||
Наименование показателей | Материалы - по учетным группам | |||||||||||
сырье, основные материалы | вспомогательные материалы | итого | ||||||||||
А | ||||||||||||
1. | Расход по учетным ценам: согласно данным на лицевой стороне ведомости N 12 | |||||||||||
согласно ведомости N 15 | Х | Х | Х | Х | Х | |||||||
Итого | ||||||||||||
2. | Процент отклонения фактической себестоимости от стоимости по учетным ценам согласно ведомости N 10 | + | Х | |||||||||
- | Х | |||||||||||
3. | Сумма отклонений | + | ||||||||||
- | ||||||||||||
2. Процент отклонений (согласно ведомости N 10): по топливу (+) ________%, (-) _____________ %; по запасным частям (+) ___________%, (-) ____________ %; по малоценным и быстроизнашивающимся предметам (кроме специнструментов и спецприспособлений (+) __%, (-) __%; | ||||||||||||
1. Издержки | производства | Вкл. л. к ж-о N 10 | |||||||||||||||||||||
N строки | Основание записи в ж-о | С кредита счетов | Износ основных средств | Износ нематериальных активов | Материалы | Малоцен. и быстроизнашивающиеся предметы стоимостью до ….. руб. | Износ малоценных и быстроизнашивающихся предметов | Полуфабрикаты собственного производства | Расчеты с персоналом по оплате труда | N строки | Расчеты по социальному страхованию и обеспечению | N __ | Вспомогательные производства | Обслуживающие производства и хозяйства | Расходы будущих периодов | Расчеты по имущественному и личному страхованию | Основное производство | Брак в производстве | Недостачи и потери от порчи ценностей | Разные суммы, отраженные в других журналах-ордерах | |||
В дебет счетов | |||||||||||||||||||||||
А | Б | В | А | ||||||||||||||||||||
1 | Ведомость N 12 | Общепроизводственные расходы | (цехи ______) | Х | |||||||||||||||||||
(цехи ______) | Х | ||||||||||||||||||||||
(цехи ______) | Х | ||||||||||||||||||||||
(цехи ______) | Х | ||||||||||||||||||||||
(цехи ______) | Х | ||||||||||||||||||||||
Итого | Х | ||||||||||||||||||||||
7 | Вспомогательные производства | (цехи ______) | Х | ||||||||||||||||||||
(цехи ______) | Х | ||||||||||||||||||||||
Итого | Х | ||||||||||||||||||||||
10 | Основное производство | (цехи ______) | |||||||||||||||||||||
(цехи ______) | |||||||||||||||||||||||
Итого | |||||||||||||||||||||||
13 | в т.ч. по виду производства, группам изделия (если такие данные выделены в ведом. N 12) | ||||||||||||||||||||||
|
Сейчас читают про: