Организационная схема управления рекламным агентством

8. Финансовый план

Стратегия финансирования

Для осуществление проекта необходимо 300000 руб. Источником получения этих средств будет коммерческий банк «Мост-банк», в котором находится наш расчетный счет. Он предоставит нам кредит в размере 300000 рублей под 42% годовых с погашением в течение года (равными долями ежемесячно).

Возврат кредита будет происходить по следующей схеме:

 

Кредит (в руб.)

300000

275 000

250000

225 000

200 000

175000

150000

125000

100000

75000

50000

3,5% (ежемес.)	Погашение кредита	Итого	Месяцы
10500
10500
10500
10500
10500
10500
10500
10500
10500
10500
10500

25000

Всего

10500
		426 000

Калькуляция себестоимости 8.2.1. Определение статей расходов на месяц

Статья расходов

1. Постоянные расходы

1. Арендная плата

2. Погашение банковского кредита

3. Заработная плата работникам

4. Отчисления на заработную плату

5. Плата за телефон

6. Расходы на электроэнергию

7. Амортизационные отчисления:

оборудование

здание

транспорт

35,500

11056,5

1837,5

2. Переменные расходы (на первый месяц)

1. Расходы на канцелярские принадлежности

2. Расходы на рекламу

3. Оплата бензина

4. Прочие неучтенные расходы

5. НДС

6. Налог на прибыль

15190,6

3. Первоначальные единовременные выплаты

1. Первоначальный взнос за аренду

2. Стоимость компьютера

Сумма в руб.
1700,5
3000
3000

Постоянные расходы

1) Арендная плата

По данному договору мы обязаны выплатить сумму 3000 руб. сразу, а впоследствии - по 1 700,5 руб. ежемесячно.

2) Заработная плата работникам, рублей Генеральный директор - 5 000 Главный бухгалтер - 4 000 Коммерческий директор - 4 800 Менеджер - 2 400 Менеджер - 2 400 Психолог - 2 400 Художник-дизайнер - 2 400 Водитель - 2 400 Курьер - 1 500 Итого 27 300

4) Отчисления от заработной платы

За 1997 год взносы составили:

• в пенсионный фонд - 28%

• в фонд социального страхования - 5,4%

• в фонд занятости - 1,5%

• на нужды образовательных учреждений - 1%

• транспортный налог - 1%

ИТОГО:

40,5%

40,5% от 27 300 руб. = 11 056,5 руб

7) Амортизационные отчисления

• износ оборудования составляет 10% от балансовой стоимости оборудования в год, поэтому 10% от 150 000 руб. Составляет 15 000 руб., а в месяц - 1 250 руб.;

• износ здания 3,5% от балансовой стоимости в год, следовательно, 3,5% от 630 000 руб. - 22 050 руб., а в месяц - 1837,5 руб.;

• износ транспорта 8% от балансовой стоимости транспорта в год, поскольку в распоряжении компании находится 1 машина стоимостью 30 000 руб., то 8% от 30 000 руб., а в месяц - 200 руб.