Остаток на начало - смотреть в кассовой книге за 10 января

Операции:

1. Ордер №5 – поступила выручка магазина «Продукты» в сумме 34800 рублей
2. Ордер №6 - от Шлыковой поступили неизрасходованные подотчетные суммы 6400 рублей.
3. Ордер №7 – от ООО «Орион» в сумме 14800 рублей
4. Ордер №8 – от Ковалева Г.Т. в возмещение материального ущерба в сумме 200 рублей.
5. Ордер №5 – выдана заработная плата в сумме 50000 рублей.
6. Ордер №6 – оплатили ИП Редькину О.Щ. 8600 рублей.

Выписанные ордера зарегистрируйте в Журнале регистрации приходных и расходных кассовых ордеров.

Определить: Итоги по приходу, расходу и остаток на 12 января текущего года

Задание 3.

Без составления ордеров составить кассовую книгу за 12-30 января текущего года, обработать её, составить ведомость и журнал-ордер №1.

Остаток на начало - смотреть в кассовой книге за 11 января

Операции:

1. Ордер №9 – поступила выручка магазина «Продукты» в сумме 88940 рублей.
2. Ордер № 10 – от ООО «Вымпел» в сумме 18000 рублей.
3. Ордер №11 – от Ковалева в возмещение материального ущерба 500 рублей.
4. Ордер №7 – Главному бухгалтеру Силиной на командировочные расходы в сумме 10300 рублей.
5. Ордер №8- выдана заработная плата в сумме 94800 рублей.
6. Ордер №9 – выдано Самойлову в сумме 1200 рублей на приобретение товарно-материальных ценностей.

Выписанные ордера зарегистрируйте в Журнале регистрации приходных и расходных кассовых ордеров.

Определить: Итоги по приходу, расходу и остаток на 31 января текущего года

Задание 4.

Оформить Акт инвентаризации в кассе за 31 января текущего года: по данным инвентаризации денежных средств в кассе обнаружено денежных средств на сумму 17640 рублей. Определить результат инвентаризации и отразить его в ведомости и журнале-ордере №1.

Состав инвентаризационной комиссии определить самостоятельно.

 

Практическое задание №2 по теме «Бухгалтерский учет

операций на расчетном счете »

Цель: Закрепить теоретические знания по составлению и обработке банковских документов.

Уметь составлять платежное поручение, обрабатывать выписки банка и составлять ведомость и журнал-ордер №2 по счету №51.

Задача №2:

На основании обработанных выписок банка составить журнал-ордер №2 по счету 51»Расчетный счет» за январь текущего года по Убинскому райпо.

Выписка за 4-10 января текущего года: Сальдо на 04 января 256000 рублей.

Операции:

- Оплачено ООО «Орион» за отгруженную продукцию 50000 рублей.

-Оплачено с расчетного счета за коммунальные услуги 15000 рублей.

-Оплатили с расчетного счета в бюджет налог на доходы с физических лиц 5300 рублей.

-Оплатили с расчетного счета ООО «Меридиан» за отгруженную продукцию 67000 рублей.

-На расчетный счет зачислена выручка из кассы 51000 рублей.

-На расчетный счет поступил платеж от покупателя ООО «Весна» на сумму 215000 рублей.

-С расчетного счета перечислен единый социальный налог 13500 рублей.

-Ошибочно списано с расчетного счета 5600 рублей.

-На расчетный счет зачислена выручка из магазина «Мебель» на сумму 158000 рублей.

 

Выписка за 11-31 января текущего года:

-Зачислена выручка на расчетный счет 40000 рублей из кассы

-Оплачено за коммунальные услуги «Новосибирскэенерго» 14500 рублей.

-С расчетного счета оплатили поставщикам за ранее отгруженную продукцию 50000 рублей

-На расчетный счет поступила арендная плата от ООО «Метелица» 5780 рублей.

-На расчетный счет поступил платеж от покупателей 60000 рублей за ранее отгруженную продукцию.

- Ошибочно зачислена на расчетный счет сумма 4500 рублей.

-Списана сумма с расчетного счета за услуги банка 2000 рублей.

-Поступила сумма штрафа за неисполнение условий договора от ООО «Сибирский Берег» на сумму 1250 рублей.

-Зачислена сумма кредита от КООПБАНКА на сумму 260000 рублей.

В составленном журнале-ордере подсчитать обороты по дебету и кредиту и определить сальдо на конец отчетного периода.

Задача №3: